Калькулятор заробітної плати Німеччина 2023 | Посібник користувача | Приклади

Коли ви живете і працюєте в Німеччині, не так просто розрахувати свою чисту заробітну плату. У цій статті я проллю трохи світла на це питання, щоб ви могли використовувати калькулятор заробітної плати в Німеччині з повною впевненістю.

Під калькулятором заробітної плати ви знайдете повне пояснення, а також покрокову інструкцію про те, як заповнити дані в калькуляторі.

Натисніть ТУТ, щоб побачити Калькулятор зарплат у Німеччині

Відрахування з вашого валового доходу, що використовуються в калькуляторі заробітної плати в Німеччині

У Німеччині існує так багато відрахувань від валового доходу, що сума, яка залишається в результаті, може ввести в оману новачків. Чому? Німецька податкова та страхова система досить заплутана.

Але ви зможете зрозуміти це, коли витратите трохи часу, щоб дізнатися про це.

Теми цієї статті

Перш ніж заповнити калькулятор зарплат Німеччина >>

Система оподаткування заробітної плати в Німеччині >>

Використання калькулятора зарплат Німеччина >>

Податкові класи в Німеччині >>

Податок на заробітну плату проти податку на прибуток у Німеччині >>

Зміна податкового класу в Німеччині? >>

Як змінити податкову категорію в Німеччині? >>

Церковний податок у Німеччині >>

Внесок на соціальне страхування в Німеччині >>

Внесок на соціальне страхування в Німеччині >>

Безподаткова пільга в Німеччині >>

Важливо знати, перш ніж заповнювати калькулятор зарплати Німеччина

Податкова система Німеччини може бути досить складною, оскільки німецька податкова система є прогресивною. Він починається з 1% і поступово зростає до 45%. Ставка 42%, так званий “Spitzensteuersatz” у Німеччині, застосовується до оподатковуваного доходу, що перевищує 57,052 € до 270,500 € для фізичних осіб.

Податкові ставки, включені в калькулятор заробітної плати в Німеччині, які застосовуються для сімейних пар

Пари можуть заробити від 114 103 € до 541 000 €. На жаль, у Німеччині немає фіксованої ставки податку, яку ви можете застосувати до вашої зарплати до вирахування податків. Саме це робить використання калькулятора податку на прибуток таким вигідним.

Якщо ви живете за кордоном і збираєтеся розпочати переговори про зарплату з німецьким роботодавцем, використання зарплатного калькулятора стане вам у пригоді.

Особливо, якщо ви знаєте свої фіксовані витрати на місяць або бажану чисту зарплату, яку ви хотіли б отримати.

Але навіть якщо ви розглядаєте можливість переїзду з іншої країни до Німеччини, вас може зацікавити ваша чиста заробітна плата через досить складну податкову систему.

Один приклад для пояснення калькулятора заробітної плати в Німеччині

Я хотів би навести вам один приклад для розрахунку податків. Я припущу, що місячна заробітна плата брутто становитиме 3 500 євро у звітному 2023 році, податковий клас 3.

Для цього прикладу я припускаю, що ви також повинні платити церковний податок, не маєте дітей і маєте медичне, пенсійне страхування та страхування на випадок безробіття.

Комфортні зарплати в Німеччині

Одне з питань, яке дуже часто виникає:

Яка комфортна зарплата в Німеччині?

Це в основному залежить від вашого міста проживання. Деякі міста мають високу вартість життя, наприклад, Мюнхен і Гамбург. У той же час, оренда квартири або будинку в сільській місцевості в Німеччині не така вже й дорога. Крім того, ви можете очікувати, що інші витрати на життя, такі як продукти харчування, будуть дуже стабільними по всій країні.

У наступних розділах я поясню основні моменти, які допоможуть вам заповнити калькулятор заробітної плати в Німеччині.

Повернутися до списку тем

Німецька система оподаткування заробітної плати

Наведений вище калькулятор брутто-нетто зарплати 2023 року в Німеччині використовує найновішу інформацію та дані податкової служби Німеччини (Finanzamt).

У цій статті я спробую узагальнити все, що вам потрібно знати при розрахунку вашої чистої заробітної плати як працівника-нерезидента в Німеччині. Зокрема, я зосереджуся на тому, скільки ви повинні сплачувати податків і внесків, працюючи в Німеччині.

Повернутися до списку тем

Як користуватися калькулятором зарплати Німеччина

Щоб допомогти вам розібратися з калькулятором заробітної плати в Німеччині, я дам вам покрокову інструкцію, як користуватися калькулятором від nettolohn.de .

Крок 1: Введіть вашу місячну або річну брутто-зарплату в калькулятор зарплати Німеччина

Перш за все, вам потрібно вказати вашу місячну або річну заробітну плату брутто– Ihr Bruttolohn. Це зарплата, про яку ви домовляєтеся з роботодавцем, тому що він завжди виплачує зарплату брутто.

Крок 2: Встановіть розрахунковий період в калькуляторі заробітної плати в Німеччині

Наступним кроком є інформування калькулятора податку на прибуток про звітний період – Abrechnungszeitraum. Ця інформація необхідна для розрахунку ваших річних і щомісячних податкових витрат на основі зарплати, яку ви додали в рядку вище.

Monat = місяць

Jahr = рік

Крок 3: Виберіть звітний рік в калькуляторі зарплат Німеччина

Встановлення відповідного звітного періоду має важливе значення, оскільки податковий рік для працівників завжди триває з січня по грудень в одному році. Як ви можете собі уявити, можуть бути відмінності в податках або страхових тарифах.

Abrechnungsjahr = Звітний рік

Крок 4: Неоподатковувана допомога

Ви повинні ввести свою неоподатковувану пільгу – Ярле. Steuerfreibetrag – в онлайн-калькулятор заробітної плати брутто-нетто залежно від вашого сімейного стану. Для одиноких осіб розмір допомоги у 2023 році становить 10 908 євро, тоді як для подружніх пар або осіб, які живуть у визнаному цивільному партнерстві, допомога сягає 21 816 євро.

Ярле. Steuerfreibetrag = річний неоподатковуваний мінімум

Крок 5: Виберіть відповідну податкову категорію в зарплатному калькуляторі Німеччина

Подумайте про те, щоб переглянути свою платіжну відомість (якщо ви вже працюєте в Німеччині) або мій огляд податкових класів у Німеччині, наведений нижче. Виберіть правильний податковий клас залежно від вашої конкретної життєвої ситуації.

Ihre Steuerklasse = ваша податкова категорія

Крок 6: Додайте решту інформації в калькулятор заробітної плати в Німеччині

Щоб правильно використовувати калькулятор податку на заробітну плату в Німеччині, будь ласка, додайте всю необхідну інформацію у форму. Якщо у вас виникнуть труднощі з тим чи іншим, будь ласка, зверніться до цієї статті.

Повернутися до списку тем

Податкові класи в Німеччині: До якої податкової категорії ви належите за податковим калькулятором Німеччини?

У Німеччині податковий клас, до якого ви належите, залежить від вашого сімейного стану.

Який податковий клас вам підходить, залежить від вашої особистої ситуації.

Це допомагає роботодавцям застосовувати правильні ставки та відрахування. Це означає, що вони не роблять помилок при застосуванні податків, які можуть призвести до великих боргів наприкінці року. Або платять занадто мало своїм працівникам.

Крім того, існують інші компоненти, такі як надбавка солідарності та церковний податок, які вираховуються з брутто-заробітної плати працівників щоразу, коли вони отримують чек.

Податковий клас 0

Податкова категорія 0 застосовується лише до осіб, які не є резидентами Німеччини, тому вона призначена виключно для людей, які живуть за кордоном, але працюють у Німеччині.

Цей специфічний податковий клас діє лише для працівників-резидентів за кордоном, заробітна плата яких звільнена від оподаткування відповідно до угод про уникнення подвійного оподаткування.

Вони використовують особливий термін для тих, хто їздить на роботу за кордон. Вони називаються “Grenzgänger”. Якщо угода про уникнення подвійного оподаткування не застосовується, вони використовують податкову категорію 6.

Податковий клас 1

Податковий клас 1 призначений для самотніх осіб або платників податків, які не перебувають або більше не перебувають у шлюбі. Відповідно, цей клас призначений для осіб, які не перебувають у шлюбі (ledig), розлучені (geschieden) або овдовіли (verwitwet).

Податковий клас 2

Одинокі батьки мають податковий клас 2. Однією з вимог є те, що одинокий батько повинен проживати принаймні з однією дитиною. У податковому класі 2 існує податкова пільга, пов’язана з сумою пільги для батьків-одинаків, “Alleinerziehendenentlastungsbetrag”.

Податковий клас 3

Податковий клас 3 застосовується до подружніх пар і можливий лише для одиноких осіб або в поєднанні з податковим класом 5. Як правило, особам з високими доходами слід обирати 3-й податковий клас. Податковий клас 3 – це податковий клас з найвищими податковими пільгами та найнижчими відрахуваннями. З іншого боку, відрахування в податковому класі 5 дуже високі.

Податковий клас 4

Якщо ви одружуєтеся, ви автоматично переходите на 4-й податковий клас. Податковий клас 4 застосовується до подружжя, яке заробляє приблизно однакову суму, оскільки прибутковий податок розподіляється справедливо. Подружжя може змінити свій податковий клас на комбінацію податкових класів 3/5 або 4/4 з коефіцієнтом.

Податковий клас 5

Ви маєте право на податковий клас 5, тільки якщо ви перебуваєте у шлюбі. Клас 5 має сенс тільки в тому випадку, якщо ваш чоловік/дружина заробляє щонайменше 60% доходу сім’ї або ви взагалі не працюєте. Якщо ви обидва отримуєте майже однакову зарплату, краще дотримуватися податкового класу 4.

Податковий клас 6

Податковий клас 6 призначений для працівників, які працюють на двох і більше роботах. Друга робота (якщо вона перевищує ліміт міні-роботи в 520 євро) завжди оподатковується відповідно до 6-го класу прибуткового податку. У податковому класі 6 відрахування є надзвичайно високими.

Повернутися до списку тем

У чому різниця між податком на заробітну плату та податком на прибуток у Німеччині?

Щоб допомогти вам зрозуміти різницю між податком на заробітну плату та прибутковим податком у Німеччині, важливо знати визначення обох термінів.

Різниця між “заробітною платою” та “доходом”, хоча вона не завжди є чіткою та абсолютною, пов’язана насамперед з тим, як їх отримують.

Виплати заробітної плати відбуваються через регулярні проміжки часу, наприклад, щомісячні платіжні відомості, тоді як дохід включає в себе будь-яку іншу форму, яка може з’явитися на вашому шляху.

Це можуть бути бонуси за понаднормову роботу, виплати за дивідендами від акцій, якими ви володієте, або навіть подарунки!

Федеральне податкове міністерство (Bundesfinanzministerium) пояснює, що прибутковий податок сплачується за все, що ви заробили протягом одного податкового року, тоді як податок на заробітну плату сплачується щомісяця частково вами та вашим роботодавцем.

Повернутися до списку тем

Чи можу я змінити податковий клас у Німеччині?

Загалом, як я поясню нижче, ви можете змінити свій податковий клас, наприклад, з 4 на 3 або 5, якщо ви перебуваєте в шлюбі з кимось. Ця зміна є добровільним рішенням, яке ви приймаєте самостійно. Всі інші податкові зміни відбуваються “автоматично” в залежності від вашого сімейного стану, місця проживання або професійного статусу.

Як змінити податкову категорію в Німеччині?

Порівняно з розрахунком податків і подачею податкових декларацій, процес зміни податкового класу в Німеччині відносно простий.

Зміна податкової категорії стосується лише подружніх пар, і рекомендується лише в тому випадку, якщо той з подружжя, хто заробляє більше, заробляє близько 60% або більше від загального доходу сім’ї.

1. По-перше, я рекомендую вам отримати бланк “Antrag auf Steuerklassenwechsel bei Ehegatten” (заява про зміну податкового класу для одружених). Ви можете заповнити її онлайн тут, на сайті Міністерства фінансів, а потім завантажити у форматі PDF. Якщо ви бажаєте заповнити форму на комп’ютері, ви можете завантажити порожній PDF-файл тут .
2. Оскільки цей документ вимагає вашого підпису та підпису ваших партнерів, вам доведеться його роздрукувати та підписати.
3. На третьому етапі, будь ласка, надішліть його до місцевого податкового органу (Finanzamt) поштою або киньте в поштову скриньку.

На що слід звернути увагу при використанні калькулятора зарплат Німеччина

Зміна податкового класу відбудеться в наступному місяці після подачі запиту. Саме тоді ви зможете побачити різницю у вашій чистій зарплаті!

Така зміна можлива лише один раз на рік, за винятком випадків, коли одна з причин зміни податку стосується вашої ситуації:

• Статус найму вас або вашого партнера змінюється, і ви більше не є найманим працівником.
• Якщо вас або вашого партнера знову наймають на роботу в якості працівника
• Ви або ваш партнер помираєте
• Якщо ви розлучаєтеся або живете окремо

Повернутися до списку тем

Чи доведеться платити церковний податок у Німеччині?

Розмір вашого церковного податку (податку на богослужіння) залежить від доходу, який ви отримуєте. Окрім заробітної плати, ви також маєте право на вихідну допомогу та приріст капіталу. Закони регулюються федеральними землями, в яких вони проживають: у Баварії та Баден-Вюртемберзі податки стягуються за ставкою 8%, у всіх інших федеральних землях – 9%.

Кілька громад збирають гроші, які беруть зі своїх членів. Якщо вони зобов’язані сплачувати податки через свою релігійну громаду, це буде вказано на їхній електронній картці від уряду, який відстежує їх за допомогою роботодавця, який сплачує податки безпосередньо в касу заробітку.

Чи враховується внесок на соціальне страхування в Німеччині в зарплатному калькуляторі для Німеччини?

Якщо ви працюєте в Німеччині, німецький уряд вимагає від вас сплати обов’язкових внесків на соціальне страхування.

Тягар внесків рівномірно розподіляється між роботодавцем і працівником – тобто ваш середній загальний щомісячний платіж становить близько 20-22%.

Ваші витрати будуть вираховуватися безпосередньо вашим роботодавцем з кожної вашої зарплати.

Повернутися до списку тем

Скільки становить внесок на соціальне страхування в Німеччині?

Наступні внески на соціальне страхування стягуються з доходу від зайнятості у 2023 році:

Внески роботодавців, як правило, не оподатковуються.

Пенсійне страхування становить 18,6%.

Страхування на випадок безробіття на рівні 2,6%.

Медичне страхування становить 14,6%.

Страхування на випадок довгострокового догляду становить 3,05%, відповідно 3,3% для бездітних осіб, починаючи з 23 років.

Всі ці страховки діляться навпіл між роботодавцем і працівником.

Медичне страхування в Німеччині

Майже всі повинні робити внески в обов’язкове державне медичне страхування (наразі близько 90% населення охоплено системою ОМС).

Ваш внесок ділиться порівну між роботодавцем і вами, аж до так званого “Gesetzliche Krankenversicherung”, який покриває більшість медичних витрат, включаючи стаціонарне лікування, стоматологічну допомогу, ліки тощо.

Щоб автоматично отримати право на допомогу по тимчасовій непрацездатності (Krankengeld) та допомогу у зв’язку з вагітністю та пологами (Mutterschaftsgeld), ви маєте сплачувати внески на обов’язкове медичне страхування.

Читайте тут більше: Найкраще німецьке медичне страхування

Додаткове медичне страхування

Якщо ви працюєте на себе або заробляєте більше 64 350 євро на рік, ви можете оформити приватне медичне страхування або добровільно сплачувати 14%.

Додаткові опції медичного страхування вираховуватимуться з вашого чистого доходу, наприклад, преміум-стоматологія, преміум-лікарняне страхування та інші.

Страхування на випадок довготривалого догляду

Німці зобов’язані сплачувати внески до соціалізованої системи страхування довгострокового догляду. Це гарантує, що вони отримають якісну медичну допомогу в старості, у разі нещасного випадку або хвороби. Ви автоматично стаєте учасником програми, якщо сплачуєте обов’язкове медичне страхування.

Крім того, вам може знадобитися подати індивідуальну заяву, якщо у вас є приватна медична страховка. У 2023 році внесок становитиме 3,05% від вашого валового доходу плюс додаткові 0,25%, якщо у вас немає дітей.

Страхування на випадок довготривалого догляду становить максимум 4 837,50 євро на місяць як у східній, так і в західній Німеччині і сплачується наполовину вами, а наполовину вашим роботодавцем.

Читайте тут більше про Страхування приватного догляду в Німеччині

Пенсійні внески

Пенсійне страхування є обов’язковим для всіх, хто отримує заробітну плату в Німеччині. Ця специфічна страховка покриває всі хвороби та травми, які можуть статися під час роботи (включаючи роботу вдома та в офісі).

Деякі роботодавці оплачують цю страховку самостійно. Інші очікують, що їхні працівники робитимуть внесок від 2% до 5%.

Якщо ваш роботодавець оплачує половину страховки, вам потрібно внести лише 1% самостійно.

Страхування на випадок безробіття

Якщо ваш роботодавець з якихось причин більше не виплачує вам повну заробітну плату, будьте готові подати заяву на звільнення.

Як правило, ви отримуєте допомогу для заміни винагороди або допомогу для заміни заробітної плати, але вона не підлягає оподаткуванню і підпадає лише під дію положення про прогресію (податковий кодекс).

Хоча ці зарплати не оподатковуються за ставкою 100%, вони певним чином допомагають розрахувати, скільки інших доходів може бути оподатковано за вищими відсотками.

З цієї причини ви повинні задекларувати всі виплати, що замінюють заробітну плату, у своїй податковій декларації.

Повернутися до списку тем

Наскільки високий неоподатковуваний мінімум у Німеччині?

Якщо ви неодружені і не перебуваєте в цивільному шлюбі, до 2023 року базова податкова знижка становитиме 9 744 євро. Якщо ви одружені або перебуваєте в цивільному шлюбі, цей поріг зростає до 19 488 євро.

Альтернативний інструмент для розрахунку зарплати

Нещодавно я також використовував альтернативний інструмент для розрахунку чистої зарплати в Німеччині. Він створений спеціально для експатів і є англійською мовою.

Перевірте це на Arbeitnow .

Висновок

Я сподіваюся, що ця інформація була корисною для вас і допомогла відповісти на деякі з ваших запитань про німецьку податкову систему.

Щоб допомогти вам розрахувати вашу чисту зарплату, я об’єднав всю інформацію, наведену вище, оскільки німецька податкова система може бути досить складною для розуміння, якщо ви не виросли в цій країні.

Вам може стати в нагоді мій зарплатний калькулятор – просто введіть свій дохід і подивіться, який відсоток в середньому йде на податки. Вдалого підрахунку!

---

Також цікаво в цьому контексті:

Середня зарплата в Німеччині – останні дані

Податкова декларація Німеччина: 49 витрат, що підлягають вирахуванню