In diesem Artikel habe ich 21 Arten des Steuerabzugs in Deutschland für dich gesammelt. Anhand von Beispielen aus der Praxis erfährst du, warum es wichtig ist, diese Abzüge jedes Jahr zu melden. Sie können deine Steuerlast erheblich reduzieren. Du kannst auch zu viel gezahlte Steuern vom Finanzamt zurückbekommen.
Hinweis: Der folgende Artikel basiert auf meinen Erfahrungen und enthält vertrauenswürdige Informationen. Dies ist jedoch keine professionelle Beratung. Wenn du professionellen Rat brauchst, zögere nicht, dich an einen Buchhalter oder das Finanzamt zu wenden.
Die wichtigsten Erkenntnisse
- Das deutsche Steuersystem mag für dich zunächst beängstigend klingen. Wenn du dir meinen Artikel hier durchliest, erfährst du, welche Steuerabzüge einfach zu beantragen sind.
- Diese sind bereits „Standard“, wie z.B. die deutsche „Werbekostenpauschale“ von 1.000 Euro.
- Andere wiederum sind nicht so einfach einzureichen, und es muss einiges an Dokumentationsarbeit geleistet werden, wie z.B. haushaltsbezogene Kosten oder „Haushaltskosten“.
- Die letzte Kategorie von Steuerabzügen in Deutschland, die du nur in bestimmten Fällen in Anspruch nehmen kannst. Es gibt zum Beispiel Beerdigungskosten, Medikamentenkosten, Pflegekosten und andere.
Beanspruche deinen Steuerabzug in Deutschland durch deine Steuererklärung
Normalerweise zahlt jeder Arbeitnehmer oder Selbstständige in Deutschland zu viel Einkommensteuer. Aber es gibt Möglichkeiten, zu Beginn eines jeden neuen Jahres etwas davon zurückzuholen. Deshalb möchte ich dir die drei gängigsten Möglichkeiten vorstellen, wie du deinen Steuerabzug in Deutschland geltend machen kannst.
Alle Kosten, die mit der Abgabe deiner Steuererklärung in Deutschland verbunden sind, können ebenfalls als Steuerabzug geltend gemacht werden.
Der beste Weg: Verwende den Steuerabzugsrechner Deutschland von SteuerGo
SteuerGo * ist Deutschlands beste und einfachste Art, einen Steuerabzug vorzunehmen. Du kannst die Plattform ausprobieren und dich kostenlos registrieren. Danach kostet eine einmalige Anmeldung derzeit nur 34,95 Euro.
SteuerGo ist als App für Android und iOS oder als Web-App verfügbar. Es gibt einfache Schritt-für-Schritt-Fragebögen, die du befolgen musst. Sobald du die Zahlung für den SteuerGo Plus Version bezahlst, hast du Zugang zur Abgabe der Steuererklärung und zum Kundensupport.
Aus meiner Erfahrung kann ich dir sagen, dass der englischsprachige Support hervorragend ist, wenn du irgendwelche Fragen hast. Ich kann dir also wärmstens empfehlen, diese Plattform zu nutzen. Einfacher geht es nicht, vor allem nicht für Ausländer, die zum ersten Mal in Deutschland ihre Einkommensteuererklärung abgeben.
Einen Buchhalter anheuern
Die andere, häufigere Möglichkeit ist, einen Buchhalter zu beauftragen. Bedenke aber, dass der Arbeitsaufwand für die Vorbereitung aller Dokumente, Rechnungen, Belege und Versicherungsunterlagen für den Buchhalter erheblich ist.
Oder feile es selbst ab
Die letzte Möglichkeit für dich ist die Verwendung des ELSTER Formular, das dir das Finanzamt zur Verfügung stellt. Der größte Nachteil ist, dass du keine Tipps erhältst, mit denen du deine Steuerzahlung sparen kannst.
Solange du also nicht weißt, was du tust, und du kein Steuerexperte bist, empfehle ich dir nicht, deine Steuern auf diese Weise auszufüllen.
1. Homeoffice-Steuerabzug in Deutschland – Homeoffice-Pauschale
Viele Freunde und Nachbarn von mir wurden gebeten, in den ersten Monaten der COVID-Pandemie nur von zu Hause aus zu arbeiten. Für diese besonderen Fälle hat die deutsche Regierung jedoch einen neuen Steuerabzug für das häusliche Arbeitszimmer in Deutschland eingeführt.
Die Home Office-Pauschale wird rückwirkend ab dem 01.01.2020 angewendet. Sie beläuft sich auf 5 Euro pro Tag und 600 Euro pro Kalenderjahr. Das entspricht also 120 Tagen im Home Office.
Damit sollen diejenigen entlastet werden, die während der Corona-Pandemie von zu Hause aus gearbeitet haben. Die Pauschale ist „unbürokratisch und leicht zu verstehen“. Du kannst diesen Abzug sogar dann geltend machen, wenn du freiwillig von zu Hause aus arbeitest, ohne von deinem Arbeitgeber eine Anweisung zu erhalten.
Meine Freunde haben mir vor kurzem erzählt, dass das „Vierte Corona-Steuererleichterungsgesetz“ die bestehende Regelung der Heimarbeitsplatzzulage bis zum 31. Dezember 2022 verlängert.
Wann lohnt es sich, ein häusliches Arbeitszimmer in Deutschland steuerlich geltend zu machen?
Der Steuerabzug für das häusliche Arbeitszimmer lohnt sich nur, wenn deine berechnete Arbeitszimmerpauschale und die sonstigen Werbungskosten den Pauschalbetrag von 1000 € übersteigen.
Was sind die Voraussetzungen für die Inanspruchnahme des Steuerabzugs für das häusliche Arbeitszimmer in Deutschland?
Die Voraussetzungen, um diese neue Zulage für das häusliche Arbeitszimmer vom Gewinn abziehen zu können, sind ganz einfach. Es reicht aus, wenn ein Unternehmer einen Tag lang ausschließlich im Home Office gearbeitet hat.
Gilt die Home Office-Pauschale auch für Studenten und Auszubildende?
Ja, die Home Office-Pauschale kann auch dann von der Steuer abgezogen werden, wenn du als Student oder Auszubildender nicht studieren oder arbeiten kannst.
2. Fahrradsteuerabzug in Deutschland – Fahrrad steuerlich absetzen
In Deutschland ist es ziemlich beliebt, mit dem Fahrrad statt mit dem Auto zur Arbeit zu fahren.
Einer meiner Nachbarn fährt zum Beispiel täglich etwa 12 Kilometer mit dem Fahrrad zur Arbeit und zurück. Sein Arbeitgeber bot ihm an, ein sogenanntes „Dienstrad“ für ihn zu besorgen. Für alle Firmenfahrräder, die nach 2019 gekauft werden, gilt eine Steuerbefreiung. Es muss ein klassisches Fahrrad, Mountainbike, Rennrad oder sogar ein E-Bike sein, das nicht schneller als 25 km/h fährt.
Jedes Elektrofahrrad, das schneller als 25 km/h fährt, wird wie jedes andere Kraftfahrzeug behandelt. Dann gilt die 1%-Regel.
In welchen Fällen ist der Fahrradsteuerabzug in Deutschland möglich?
Mit der Pendlerpauschale von 30 Cent pro Kilometer kann man in Deutschland einen Steuerabzug für eigene Fahrräder geltend machen. Da mein Nachbar täglich 12 Kilometer in eine Richtung mal 30 Cent fährt, hat er Anspruch auf einen Steuerabzug von 3,60 Euro pro Tag, an dem er mit dem Fahrrad zur Arbeit fährt.
Er hat nachgerechnet und mir erzählt, warum er sich für ein eigenes Fahrrad und nicht für ein „Dienstrad“ entschieden hat. Wenn er durchschnittlich 200 Tage im Jahr mit dem Fahrrad fährt, bekommt man eine Steuerermäßigung von etwa 720 Euro pro Jahr.
Er kaufte ein teures Fahrrad zum Preis von etwa 3.000 Euro. Nach über vier Jahren hat sich das bereits durch Steuererleichterungen bezahlt gemacht.
Kann ich Reparaturkosten in Deutschland von der Steuer absetzen?
Wartungs-, Reparatur-, Pflege- und Abschreibungskosten sind als Werbungskosten absetzbar. Aber nicht zu 100%. Denn zunächst muss der Anteil der privaten und geschäftlichen Nutzung geschätzt werden. Und auch die jährlichen Kosten müssen auf den geschäftlichen und den privaten Teil aufgeteilt werden.
3. Kfz-Versicherung steuerlich absetzen (Haftpflichtversicherung absetzen)
Aus persönlicher Erfahrung weiß ich, dass die Kfz-Versicherung in Deutschland nur dann von der Steuer abgesetzt werden kann, wenn du ein Firmenfahrzeug hast. Wenn du einen Firmenwagen benutzt, musst du immer einen Teil der Kfz-Haftpflichtversicherung (KFZ Haftpflichtversicherung).
Ist die Kfz-Versicherung in Deutschland von der Steuer absetzbar?
Die Kfz-Versicherung ist nur dann abzugsfähig, wenn du einen Firmenwagen hast. Deine private Kfz-Versicherung kann in Deutschland nicht von der Steuer abgesetzt werden.
4. Umzugskostenabzug in Deutschland
Umzugskosten können in Deutschland von der Steuer abgesetzt werden. Es gibt zwei verschiedene Gründe für einen Umzug: einen berufsbedingten Umzug oder einen privaten Umzug. Die Art des Umzugs bestimmt, wo diese Kosten eingereicht werden können.
Ich erkläre dir das anhand des Beispiels eines Kollegen, der deutlich näher an seinen Arbeitsplatz gezogen ist. Dieser Kollege fuhr jeden Tag etwa 1 Stunde zur Arbeit. Nach seiner Probezeit beschloss er, näher zur Arbeit zu ziehen. Er wohnt jetzt in der Nachbarschaft, etwa 10 Minuten mit dem Fahrrad entfernt.
Die Tatsache, dass er näher als 30 Minuten in der Pendlerzeit umgezogen ist, ermöglichte es ihm, einen Steuerabzug für seine Umzugskosten zu beantragen. Die Umzugskosten können als „Werbungskosten“ geltend gemacht werden.
Wann kannst du in Deutschland den Beziehungssteuerabzug in Anspruch nehmen?
Wenn du wegen deines Jobs umziehst, werden die Kosten als Werbungskosten eingestuft. Deine Umsiedlung muss einen der folgenden Punkte rechtfertigen:
- Deinen ersten Job beginnen
- Du wechselst deinen Arbeitsplatz oder ziehst in eine andere Stadt
- Kürzere Kommunikationszeit
- Einzug oder Auszug aus einer Betriebswohnung
- Rückkehr aus dem Ausland, um eine neue Stelle in Deutschland anzutreten (gilt nur, wenn du deutscher Staatsbürger bist)
Welche anderen Kosten können in Deutschland von der Steuer abgesetzt werden?
- Erforderliche Reisekosten zur Vorbereitung des Umzugs
- Packen und Transportieren von Habseligkeiten
- Doppelte Mietzahlungen für bis zu sechs Monate
- Kosten für Makler und Inspektion
- Reparaturen infolge von Transportschäden
- Anschaffungskosten für Herd (bis zu 230 Euro) und Backofen (bis zu 164 Euro) bei Umzug vor dem 01.06.2020
- Nachhilfekosten für deine Kinder, wenn du in ein anderes Bundesland ziehst
5. Bildungsausgaben und Ausbildungskosten
Erst kürzlich habe ich mit einem unserer Auszubildenden gesprochen, der in unserem Unternehmen einen Teilzeitvertrag hat. Er sagte mir, dass er alle bildungsbezogenen Kosten von der Einkommensteuer absetzen kann.
Es gibt einen allgemeinen Freibetrag für berufsbedingte Ausgaben von 1.000 Euro pro Jahr, den du auf jeden Fall absetzen kannst. Wenn deine Ausgaben diesen Betrag übersteigen, musst du alle Ausgaben detailliert auflisten, damit sie steuerlich anerkannt werden können.
Sind unsere Deutschkurse in Deutschland steuerlich absetzbar?
Leider kann der Deutschunterricht in Deutschland nicht von der Steuer abgesetzt werden. Wenn du deine Deutschkenntnisse noch weiter verbessern willst, gilt das als freiwillige Weiterbildung.
Sind Online-Kurse von der Steuer absetzbar?
Du kannst alles abziehen, was der Aufrechterhaltung der beruflichen Kenntnisse und Fähigkeiten oder der Anpassung an die Entwicklung der beruflichen Bedingungen dient. Damit sind alle Online-Kurse und Webinare gemeint, die nicht aus reinem Interesse besucht wurden.
6. Sozialversicherungsbeiträge
Die meisten Sozialversicherungsbeiträge sind in Deutschland steuerlich absetzbar. Ich erkläre dir hier die häufigsten im Detail.
Krankenkasse
Die Beiträge zur Krankenversicherung können in Form einer Basisabsicherung von den Steuern abgezogen werden. Das gilt sowohl für die private Krankenversicherung als auch für die gesetzliche Krankenversicherung. Wenn du noch nicht die beste Krankenversicherung gefunden hast, findest du in meinem ausführlichen Artikel über die Suche nach der besten Krankenversicherung in Deutschland.
Was nicht von der Steuer abgesetzt werden kann, sind die sogenannten „Wahlleistungen“, da diese in Deutschland nicht zur Grundversorgung zählen.
Andererseits können sogenannte „Zusatzversicherungen“ abgezogen werden. Die häufigste ist wahrscheinlich die Zahnzusatzversicherung.
Beiträge zur Langzeitpflege
Die Beiträge zur staatlich geförderten Pflegeversicherung sind steuerlich absetzbar. Das Gleiche gilt für jeden Beitrag zu einer nicht geförderten Pflegezusatzversicherung.
Beiträge zur Arbeitslosenversicherung
Seit 2012 ist es nicht mehr klar, laut haufe.de ob auch die Arbeitslosenversicherung steuerlich absetzbar sein soll. Es gibt einen jährlichen Zuschuss von nur 1.900 Euro, der größtenteils von deiner regulären Krankenversicherung aufgezehrt wird.
Rentenversicherungsbeiträge
Steuerzahlerinnen und Steuerzahler können die Kosten für die Altersvorsorge oder die Rentenversicherung, die der Grundsicherung dient, als außergewöhnliche Belastungen absetzen. Dazu gehören zum Beispiel die Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung.
Auch Beiträge zur Altersvorsorge und zur Basisrente – einschließlich der Rürup-Rente – können abgezogen werden.
7. Kosten für Kinderbetreuung (Kinderbetreuungskosten)
Zumal COVID, jede Art von Kinderbetreuungskosten, in Deutschland steuerlich absetzbar ist. Kindergarten und Kita (Kindertagesstätten) waren schon immer für diesen Abzug berechtigt. Jetzt können auch andere Ausgaben, sogar Kommunikationsausgaben für Großeltern, die vielleicht täglich einspringen können, von der Steuer abgesetzt werden.
8. Hypothekenabzug
Ein Freund, der zwei Wohnungen als Geldanlage gekauft hat, kann in Deutschland einen Steuerabzug für seine Hypothek geltend machen. Die Einschränkung ist, dass er nur die Zinsen für das aufgenommene Darlehen in seiner Steuererklärung anrechnen lassen kann.
Und wie du aus meinem Artikel über die Einkommensteuer in Deutschland weiß, muss er auf die Miete, die er von seinen Mietern erhält, einen beträchtlichen Betrag an Einkommensteuer zahlen.
Ist die Wohnungsmiete in Deutschland steuerlich absetzbar?
Die Miete für ein Haus oder eine Wohnung ist in Deutschland nur von der Steuer absetzbar, solange du studierst oder in der Ausbildung bist. Du musst einen Zweitwohnsitz haben, der weit genug entfernt ist, um diesen Steuerabzug geltend machen zu können.
9. Pauschale für die allgemeine Werbungskostenpauschale (Werbungskostenpauschale)
Wie bereits in diesem Artikel erwähnt, gibt es eine Pauschale für die allgemeine Aufwandsentschädigung für berufsbedingte Ausgaben. Der Pauschalbetrag wird automatisch für 1.000 Euro abgezogen. Wenn du mehr einreichen kannst oder willst, musst du alle Ausgaben innerhalb dieser Kategorie nachweisen.
10. Pendlerpauschale (Entfernungskostenpauschale/Pendlerpauschale)
Wie im Beispiel des Nachbarn, der jeden Tag mit dem Fahrrad zur Arbeit fährt, beschrieben, kannst du in Deutschland fast jede Art von Gemeinschaftskosten in deiner Steuererklärung angeben.
Normalerweise ist die Rechnung ganz einfach. Für jeden Kilometer in eine Richtung kannst du am21. Kilometer 30 oder 38 Cent bekommen. Wenn du 60 Kilometer am Tag fahren musst, kannst du in Deutschland 30 Kilometer von der Steuer absetzen.
Die endgültige Berechnung würde wie folgt aussehen:
20 x 30 Cent + 10 x 38 Cent sind insgesamt 9,80 Euro pro Tag.
Wenn du 200 Tage im Jahr arbeitest, kannst du 1.960 Euro von deiner Steuer zurückfordern.
Wenn du statt deines Autos, Firmenwagens oder Fahrrads öffentliche Verkehrsmittel benutzt, kannst du die Tickets auch stattdessen einreichen.
11. Handwerkerkosten und haushaltsnahe Dienstleistungen (Handwerkerleistungen)
Die Kosten für Handwerker können in Deutschland sehr hoch sein. Die durchschnittlichen Arbeitskosten in Deutschland liegen laut DESTATIS auf Platz7 in Europa. DESTATIS . Der durchschnittliche Stundensatz lag im Jahr 2019 bei 35,90 Euro. Einen Handwerker mit der Reparatur zu beauftragen, kann schnell ein paar tausend Euro kosten.
Was können Eigentümer in Deutschland von der Steuer absetzen?
Da ich ein Haus besitze, weiß ich, dass ich 20 Prozent der Arbeitskosten von der Steuer absetzen kann. Dadurch kann ich bis zu 1.200 Euro Steuern pro Jahr sparen.
Aber als Einschränkung kann ich nur Arbeiten absetzen, die der Instandhaltung oder Renovierung unseres Hauses dienen. Wenn ich einen Handwerker bitten würde, etwas völlig Neues zu bauen, könnte ich in Deutschland keinen Steuerabzug geltend machen.
Doch es gibt noch eine andere Regel. Du kannst nur die Stundensätze der Handwerker absetzen, nicht aber die verwendeten Materialien.
Was können Mieter/innen in Deutschland von der Steuer absetzen?
Als Mieter kannst du 20 % deines Anteils an den Kosten absetzen, bis zu 1.200 Euro pro Jahr. Vermieter können Reparatur- oder Wartungskosten anteilig auf dich als Mieter umlegen.
12. Beerdigungskosten (Bestattungskosten)
Die damit verbundenen Ausgaben sind absetzbar, wenn du für die Beerdigung eines Verwandten bezahlt hast. Du kannst jedoch nur die Ausgaben in deiner Steuererklärung angeben, die den Betrag des Nachlasses übersteigen. Wenn es eine Sterbegeldversicherung gibt, wird diese ebenfalls abgezogen.
Du kannst den Rest deines Steuerabzugs beantragen, wenn die Ausgaben den Nachlass übersteigen. Das sind die Kosten für die Grabstätte, den Sarg, die Kränze, die Blumen und die Nachrufe. Die Verpflegung der Trauernden bei der Trauerfeier kann nicht abgezogen werden.
Wer kann Beerdigungskosten absetzen?
Du kannst die Beerdigungskosten in Deutschland nur dann von der Steuer absetzen, wenn die Beerdigung für einen nahen Verwandten stattfindet.
13. Unterhalt (Unterhaltskosten)
Nach einer Scheidung muss für jedes Kind, in der Regel ein ehemaliger Partner, Unterhalt gezahlt werden. Wenn du deine Eltern unterstützen musst, kannst du diese Kosten auch in Deutschland von der Steuer absetzen.
Du bist berechtigt, Ausgaben bis zum aktuellen Grundfreibetrag des aktuellen Jahres einzureichen. Der Grundfreibetrag für das Jahr 2022 liegt derzeit bei 9.984 Euro.
Gibt es in Deutschland Unterhalt?
Ja, in Deutschland gibt es also Unterhalt. In der Regel deckt es Kosten wie Lebensmittel, Kleidung oder eine Wohnung oder ein Haus.
Wie lange dauert der Ehegattenunterhalt in Deutschland?
Im Gesetz ist nicht geregelt, wie lange geschiedene Personen einander Unterhalt zahlen müssen. Grundsätzlich besteht kein lebenslanger Anspruch auf Unterhalt. Nach der Scheidung können die Zahlungen zeitlich und betragsmäßig begrenzt sein oder ganz eingestellt werden.
Hat die Ehe länger als 20 Jahre gehalten? Das Familiengericht kann auch Folgendes zusprechen Unterhalt für einen unbegrenzten Zeitraum zusprechen (§ 1587b BGB). Das hängt aber auch vom Einzelfall ab.
14. Pflegepauschale (Pflegepauschale)
Anspruch auf den Pflegepauschbetrag haben Menschen, die ein Familienmitglied mit höherem Pflegebedarf pflegen.
Es gibt einige Bedingungen, die du erfüllen musst, um das Pflegegeld zu erhalten:
- die persönliche Pflege eines Verwandten oder einer nahestehenden Person
- die pflegebedürftige Person in ihrer Wohnung oder in der Wohnung der Betreuungsperson gepflegt wird, und
- die Betreuung unentgeltlich erbracht wird
Bis 2021 werden die folgenden Pauschalbeträge gewährt:
- Pflegegrad 2: eine Pflegepauschale von 600 Euro.
- Pflegestufe 3: 1.100 Euro.
- Pflegegrad 4: Du hast Anspruch auf 1.800 Euro
Pflegekosten können als Werbungskosten abgezogen werden.
15. Spenden / Gemeinnützige Beiträge (Spenden)
Ein Ehepaar, das ich seit vielen Jahren kenne, spendet jährlich etwa 1.000 Euro an drei Organisationen. Sie erklärten mir, wie das funktioniert und wie sie diese Spenden in Deutschland steuerlich absetzen können.
Welche wohltätigen Spenden sind in Deutschland steuerlich absetzbar?
Generell ist jede Art von gemeinnütziger Spende von der Steuer absetzbar. Dafür gibt es nur eine Regel. Die aufnehmende Einrichtung muss eine „gemeinnützige Organisation“ oder ein Verein sein.
Gibt es eine Grenze für wohltätige Spenden?
Im Allgemeinen gibt es keine Begrenzung für gemeinnützige Spenden pro Jahr. Du kannst aber nur bis zu 20% deines Einkommens von der Steuer absetzen.
16. Kirchensteuer (Kirchensteuer)
Die Kirchensteuer ist für alle Bürgerinnen und Bürger verpflichtend, die Mitglied der katholischen oder evangelischen Kirche sind. Der Steuersatz hängt von dem Bundesland ab, in dem du wohnst.
Wie kann ich die Kirchensteuer in Deutschland ausschließen?
Du kannst einen Teil der von dir gezahlten Kirchensteuer zurückbekommen. Das liegt daran, dass die gezahlte Kirchensteuer – einschließlich der Kirchensteuer – abzugsfähig ist abzugsfähig ohne Einschränkung als außerordentliche Ausgabe abzugsfähig ist (§ 10 Absatz 1 Nummer 4 Einkommensteuergesetz).
17. Telefon-/Internetkosten (Telefon-/Internetkosten)
In Deutschland gibt es zwei Möglichkeiten, Telefon- oder Internetkosten von der Steuer abzusetzen. Wenn du ein Arbeitnehmer bist, kannst du die 20%-Regel anwenden. Du kannst 20 % aller monatlichen Telekommunikationskosten von deinen Steuern absetzen. Der Höchstbetrag liegt bei 240 Euro pro Jahr.
Die andere Möglichkeit ist, den Einzelverbindungsnachweis zu nutzen und genau zu dokumentieren, welche Anrufe aufgrund deiner Home-Office-Aktivitäten getätigt wurden und welche privat waren.
Kann ich als Angestellter ein Telefon als Werbungskosten kaufen?
Nein, du bist in diesem Fall nicht berechtigt, eine Steuererklärung abzugeben, wenn du ein regulärer Arbeitnehmer bist.
18. Büro zu Hause (Arbeitszimmer)
Um ein Arbeitszimmer zu Hause von der Steuer absetzen zu können, muss dein „Arbeitszimmer“ bestimmte Kriterien erfüllen.
- Es muss ein separater Raum sein
- Der Raum sollte nicht für andere Zwecke genutzt werden (nur 10% des Raums dürfen für private Zwecke genutzt werden)
- Der gesamte Innenraum (90 % davon) muss arbeitsbezogen sein
Du musst in der Lage sein, deine Arbeit als Angestellter von zu Hause aus zu erledigen. Ein häusliches Arbeitszimmer wäre nicht von der Steuer absetzbar, wenn du z. B. Handwerker bist.
Wenn das Finanzamt dein „Arbeitszimmer“ anerkennt, kannst du zum Beispiel einen Schreibtisch, einen Bürostuhl, einen Aktenschrank und Ähnliches absetzen.
19. Doppelte Haushaltsführung (Double household maintenance)
Die doppelte Haushaltsführung ist mit bestimmten Kriterien verbunden. Damit das Finanzamt die Abzüge für zwei Haushalte akzeptiert, musst du Folgendes berücksichtigen:
- Der Zweitwohnsitz (auch ein Zimmer in einer Wohngemeinschaft) muss zu beruflichen Zwecken genutzt werden.
- Wenn du deinen Arbeitsplatz vom Zweitwohnsitz aus schneller erreichen kannst als vom Erstwohnsitz aus.
- Außerhalb des Arbeitsplatzes gibt es noch ein weiteres Haus, das dein Hauptwohnsitz ist.
- Der Hauptwohnsitz ist der Mittelpunkt deines Lebens.
- Finanzielle Investition in das Haus, das der Hauptwohnsitz ist.
20. Mehraufwand für Verpflegung (Verpflegungsmehraufwand)
Einer meiner Kollegen im Vertrieb hat mir kürzlich die „Verpflegungsmehraufwand“ in Deutschland erklärt und wie man sie von der Steuer absetzen kann.
Beschäftigte in deutschen Unternehmen haben feste Tagessätze zur Deckung der Reisekosten. Die Regierung legt diese Regeln fest, was die Dinge theoretisch effizienter macht. Unternehmen müssen ihre Richtlinien nicht selbst erstellen – sie befolgen die Regeln.
Zusätzliche Essensausgaben werden als „Werbungskosten“ und „Auswärtstätigkeiten“ erfasst. Das Bundesfinanzministerium hat unter hier eine Liste mit den Höchstsätzen, die pro Tag oder Stunde abgezogen werden können.
21. Medikamente, medizinische Hilfsmittel, medizinische Behandlung und mehr (Außergewöhnliche Belastungen)
Krankheitskosten sind ein klassisches Beispiel für außergewöhnliche Ausgaben. Ausgaben für Brillen, Hörgeräte, Rollstühle, Zahnersatz oder Zuzahlungen zu Rezepten sind nur einige typische Beispiele für medizinische Ausgaben, die du absetzen kannst.
Es ist wichtig, dass die medizinischen Maßnahmen notwendig sind und von einem Arzt verschrieben werden.
Pflegekosten
Für die Pflege von Angehörigen kannst du auch die Pflegepauschale von 924 Euro (2020) beantragen. Zum 01.01.2021 wurde dieser Betrag auf 1.800 Euro erhöht und damit fast verdoppelt. Wenn deine tatsächlichen Kosten niedriger sind, ist es besser, den Pauschalbetrag zu verwenden. Dies gilt jedoch nur für hilflose Personen oder Angehörige mit Pflegestufe III.
Behinderungen
Im Falle einer Behinderung kannst du die entstandenen Kosten entweder als außergewöhnliche Belastungen absetzen oder den Behinderten-Pauschbetrag nutzen. Die Höhe des Pauschalbetrags hängt vom Grad der Behinderung ab.
Wiederbeschaffungskosten
Wenn unvorhersehbare Katastrophen, wie eine Überschwemmung oder ein Brand, deine wertvollen Gegenstände und deinen Haushalt zerstört haben, sind die Wiederbeschaffungskosten eine außergewöhnliche Belastung. Dazu gehören auch die Kosten für die Aufräumarbeiten.
Fazit
Ich hoffe, ich konnte dir eine umfassende Liste mit Beispielen aus der Praxis geben, wie du mit deinem Steuerabzug in Deutschland beginnen kannst. Ich verstehe, dass das nach einer Menge Informationen klingt, aber wenn du sie Schritt für Schritt durchgehst, wird es für dich einfacher.
NÜTZLICHE INFORMATIONEN ÜBER DEUTSCHLAND
JOBS IN DEUTSCHLAND
> Wie man einen Job in Deutschland bekommt
___
VERSICHERUNG IN DEUTSCHLAND
> 15 Arten von Versicherungen in Deutschland, die jeder Expat im Jahr 2022 haben sollte
___
FINANZEN IN DEUTSCHLAND
> Finde die besten Zinsen für Kredite in Deutschland [Loan Calculator Guide]
___
LÖHNE UND STEUERN IN DEUTSCHLAND
> Steuererklärung Deutschland – Alles, was du wissen musst
> Durchschnittliche Gehälter in Deutschland Aktuelle Daten
___
ARBEITEN IN DEUTSCHLAND
> Lebenslauf auf Deutsch mit Europass: So füllst du ihn Schritt für Schritt aus
___
DEUTSCHE SPRACHE LERNEN
> Wie du schnell Deutsch lernst: Die 10 besten Strategien
* Die so gekennzeichneten Links sind Affiliate-Links und bedeuten, dass wir eine kleine Provision erhalten, wenn du dich entscheidest, die von unseren Partnerseiten angebotenen Produkte oder Dienstleistungen zu kaufen. Aber für dich wird es nichts extra kosten.
