Calculator de salarii Germania | Ghidul utilizatorului și exemple

Atunci când locuiești și lucrezi în Germania, nu este atât de ușor să îți calculezi salariul net. În acest articol, voi aduce câteva lămuriri în acest sens, astfel încât să poți folosi un calculator salariu Germania în deplină cunoștință de cauză.

Sub calculatorul de salarii găsești toate explicațiile precum și un ghid pas cu pas, despre cum să completezi datele tale în calculator.

Click AICI pentru Calculator de salarii Germania

Deducerile din venitul brut utilizate în calculatorul de salarii pentru Germania

În Germania, există atât de multe deduceri din venitul brut, încât suma rămasă la final poate fi înșelător de mare pentru noii veniți. De ce? Sistemul german de impozite și asigurări este destul de confuz.

Dar îl poți înțelege dacă îți faci ceva timp să înveți despre el.

Subiecte din acest articol

Înainte de a completa calculatorul de salarii Germania >>

Sistemul german de impozitare a salariilor >>

Utilizarea calculatorului de salarii >>

Cursuri de fiscalitate în Germania >>

Impozitul pe salarii vs. impozitul pe venit în Germania >>

Schimbarea clasei de impozitare în Germania? >>

Cum să schimb categoria de impozitare în Germania? >>

Impozitul bisericesc în Germania >>

Contribuția la asigurările sociale în Germania >>

Contribuția la asigurările sociale în Germania >>

Scutirile fiscale în Germania >>

Bine de știut înainte de a completa în calculatorul de salarii Germania

Sistemul fiscal german poate fi destul de complicat, deoarece este de tip progresiv. Plătești taxe în funcție de venit. Acesta pornește de la 1% și crește progresiv până la 45%. Cota de impozitare de 42%, așa-numita „Spitzensteuersatz” în Germania, se aplică unui venit impozabil de peste 57.052 EUR și până la 270.500 EUR pentru persoanele fizice.

Ratele de impozitare încorporate în calculator care se aplică pentru cupluri

Cuplurile pot câștiga între 114.103 € până la 541.000 €. Din păcate, în Germania nu există o rată fixă de impozitare pe care s-o poți aplica la salariul tău brut. Acesta este motivul pentru care este recomandată utilizarea unui calculator salariu impozit Germania.

Dacă locuiești în afara Germaniei și ești pe punctul de a începe negocieri salariale cu un angajator german, pentru angajarea în Germania, folosirea acestui calculator salariu Germania îți va fi de mare ajutor.

Mai ales dacă deja știi ce costuri fixe lunare vei avea sau salariul net pe care dorești să îl obții.

Dar chiar dacă te gândești să te muți dintr-o altă țară în Germania, s-ar putea să fii interesat de salariul net din Germania din cauza sistemului fiscal destul de complicat.

Un exemplu pentru a explica calculatorul de salarii german

Aș dori să vă dau un exemplu pentru calcularea impozitelor. Voi presupune un salariu brut lunar de 3.500 de euro în anul contabil 2024, clasa de impozitare 3.

Pentru acest exemplu, am presupus că trebuie să plătești și impozitul pentru biserică, că nu ai copii și că ai asigurare de sănătate, de pensie și de șomaj.

Salarii confortabile în Germania

O întrebare care apare de foarte multe ori este:

Cât trebuie să câștig pentru a trăi bine în Germania?

Asta depinde în principal și de orașul în care locuiești. Unele orașe, precum München și Hamburg au un cost ridicat al vieții. În același timp, Germania nu este atât de scumpă când închiriezi un apartament sau o casă în mediul rural. Există multe cheltuieli, precum cele cu mâncarea, de exemplu, care sunt asemănătoare în toată Germania.

În capitolele următoare, îți arăt, pas cu pas, cum să completezi calculatorul de salariu net în Germania.

Înapoi la lista de subiecte

Sistemul german de impozitare a salariilor

Calculatorul de salariu brut-net 2022 pentru Germania utilizează cele mai recente informații și date de la autoritățile fiscale germane (Finanzamt).

În acest articol, încerc să rezum tot ceea ce trebuie să știi atunci când îți calculezi salariul net în calitate de lucrător nerezident în Germania. În special, mă voi concentra asupra sumei pe care trebuie să o plătești sub formă de impozite și contribuții atunci când lucrezi în Germania.

Înapoi la lista de subiecte

Cum se utilizează calculatorul de salarii

Pentru a vă ajuta să înțelegeți calculatorul de salarii pentru Germania, vă voi oferi un tutorial pas cu pas despre cum să utilizați calculatorul de la nettolohn.de .

Pasul 1: Introduceți salariul brut lunar sau anual

În primul rând, trebuie să scrii car este salariul tău brut, lunar sau anual – Ihr Bruttolohn. Acesta este salariul pe care îl negociezi cu angajatorul tău. Deoarece întotdeauna angajatorul plătește salariul brut în Germania.

Pasul 2: Setați perioada contabilă

Următorul pas este de a introduce în calculatorul de impozit pe venit în Germania perioada contabilă ce trebuie luată în calcul – Abrechnungszeitraum. Aceste informații sunt esențiale pentru a putea calcula cheltuielile fiscale anuale și lunare pe baza salariului pe care l-ai menționat în rândul de mai sus.

Monat = Luna

Jahr = Anul

Pasul 3: Alegeți anul contabil

Stabilirea perioadei fiscale corespunzătoare e esențială, deoarece anii fiscali pentru angajați se aplică intotdeauna din ianuarie până în decembrie, pe parcursul unui an. După cum probabil îți imaginezi, pot exista diferențe în ceea ce privește impozitele sau tarifele de asigurare socială în Germania.

Abrechnungsjahr = An contabil

Pasul 4: Alocația neimpozabilă

Aici va trebui să introduci valoarea veniturilor scutite de impozit – Jährl. Steuerfreibetrag – în calculatorul de salariu brut net în Germania, în funcție de starea ta civilă. Pentru persoanele singure, indemnizația în 2024 este de 11 604 euro, în timp ce pentru cuplurile căsătorite sau persoanele care trăiesc într-un parteneriat civil recunoscut, indemnizația ajunge până la 23 208 euro.

Jährl. Steuerfreibetrag = valoarea maximă a veniturilor anuale neimpozabile în Germania

Pasul 5: Alegeți categoria de impozit corespunzătoare

În acest sens, uită-te pe fluturașul tău de salariu (dacă lucrezi deja în Germania) sau citește mai jos informațiile despre clasele de impozitare din Germania. Alegeți clasa de impozitare în Germania corectă în funcție de situația ta personală.

Ihre Steuerklasse = clasa de impozitare în Germania

Pasul 6: Adăugați restul informațiilor

Pentru a utiliza corect acest calculator salarii în Germania, se recomandă să completezi toate informațiile aplicabile în formular. În cazul în care ai dificultăți la completare, consultă acest articol.

Înapoi la lista de subiecte

Cursuri de fiscalitate în Germania: În ce categorie de impozite vă încadrați pentru calculatorul de impozite din Germania?

Clasa de impozitare în care te încadrezi în Germania depinde de starea ta civilă.

Astfel, clasa de impozitare în care te încadrezi depinde de situația ta personală.

Acest lucru îi ajută pe angajatori să aplice taxele și deducțiile corecte. Ceea ce nu înseamnă că nu se fac greșeli atunci când se calculează impozitele, ceea ce poate duce la datorii mari la sfârșitul anului. Sau să plătească prea puțin din salariile angajaților.

În plus, există și alte componente, cum ar fi taxa de solidaritate și taxa de biserică în Germania, care sunt deduse din salariul brut al angajaților de fiecare dată când aceștia primesc salariul.

Clasa de impozitare 0 în Germania

Clasa de impozitare 0 se aplică numai persoanelor care nu au domiciliul în Germania, deci este rezervată exclusiv persoanelor care locuiesc în străinătate, dar lucrează în Germania.

Această clasă de impozitare specială este valabilă numai pentru angajații rezidenți în străinătate ale căror salarii sunt scutite de impozit în conformitate cu convențiile de evitare a dublei impuneri.

Ei folosesc un termen special pentru acești angajați transfrontalieri. Se numesc „Grenzgänger”. În cazul în care nu se aplică nicio înțelegere de evitare a dublei impuneri, este utilizată clasa de impozitare 6.

Clasa de impozitare 1 în Germania

Clasa impozitare 1 în Germania este destinată persoanelor singure sau contribuabililor care nu sunt sau nu mai sunt căsătoriți. În consecință, această clasă este concepută pentru persoanele care sunt singure, necăsătorite (ledig), divorțate (geschieden) sau văduve (verwitwet).

Clasa de impozitare 2 în Germania

Părinții singuri au clasa de impozitare 2 în Germania. Aici însă, una dintre cerințe este ca părintele singur să locuiască cu cel puțin un copil. În clasa de impozitare 2 în Germania, există un avantaj fiscal datorat indemnizației pentru un singur părinte, „Alleinerziehendenentlastungsbetrag”.

Clasa de impozitare 3 în Germania

Clasa de impozitare 3 în Germania se aplică cuplurilor căsătorite și se poate aplica doar familiilor care au un singur venit sau în combinație cu clasa de impozitare 5. În general, persoana cu venituri mai mari într-un cuplu va alege clasa de impozitare 3 în Germania. Clasa de impozitare 3 în Germania este clasa de impozitare cu cele mai mari cote de impozitare și cele mai mici deduceri. Pe de altă parte, deducerile din clasa de impozitare 5 în Germania sunt foarte mari.

Clasa de impozitare 4 în Germania

Cine se căsătorește intră automat în clasa de impozitare 4 în Germania. Această clasă de impozitare este folosită pentru soții care câștigă aproximativ aceeași sumă, deoarece impozitul pe venit este distribuit în mod echitabil. Cuplurile căsătorite își pot schimba clasa de impozitare în Germania în combinația de clase de impozitare 3/5 sau 4/4, cu un factor.

Clasa de impozitare 5 în Germania

Ești eligibil pentru clasa de impozitare 5 în Germania numai dacă ești căsătorit(ă). Clasa de impozitare 5 în Germania are sens doar dacă soțul/soția ta câștigă cel puțin 60% din venitul gospodăriei sau unul dintre voi nu lucrează deloc. Dacă amândoi câștigați aproape același salariu, este mai bine să solicitați clasa de impozitare 4.

Clasa de impozitare 6 în Germania

Clasa de impozitare 6 în Germania este destinată angajaților care au două sau mai multe locuri de muncă. Al doilea loc de muncă (dacă depășește limita de mini-job de 450 €) este întotdeauna impozitat în funcție de clasa de impozitare 6. În clasa de impozitare 6 în Germania, deducerile sunt excepțional de mari.

Înapoi la lista de subiecte

Care este diferența dintre impozitul pe salariu și impozitul pe venit în Germania?

Pentru a înțelege diferența dintre impozitul pe salarii și impozitul pe venit în Germania, este esențial să cunoști definiția ambilor termeni.

Diferența dintre „salariu” și „venit”, deși nu este întotdeauna clară sau absolută, se referă în primul rând la modul în care acestea sunt obținute.

Plata salariilor are loc la intervale regulate, cum ar fi salariile lunare, în timp ce venitul include orice altă formă de venit obținut de tine.

Acestea ar putea fi bonusuri pentru ore de muncă suplimentare, plăți din dividendele plătite de acțiunile pe care le deții sau chiar cadouri!

Ministerul federal al impozitelor „Bundesfinanzministerium” explică faptul că impozitul pe venit este plătit pentru tot ceea ce ai câștigat pe parcursul unui an fiscal, în timp ce impozitul pe salariu este plătit lunar parțial de către tine și angajatorul tău.

Înapoi la lista de subiecte

Pot să-mi schimb clasa de impozitare în Germania?

În general, după cum voi explica mai jos, îți poți schimba clasa de impozitare, de exemplu, de la 4 la 3 sau 5 dacă ești căsătorit. Această schimbare este o decizie voluntară pe care trebuie să o iei tu însuți. Toate celelalte modificări fiscale se produc „automat”, în funcție de starea civilă, reședința sau statutul profesional.

Cum să schimb categoria de impozitare în Germania?

În comparație cu calculul impozitului și cu declarațiile fiscale, procesul de modificare a clasei de impozitare în Germania este relativ simplu.

Schimbarea categoriei de impozitare în Germania se aplică doar cuplurilor căsătorite și este recomandată doar dacă cel cu venituri mai mari câștigă aproximativ 60% sau mai mult din venitul total al gospodăriei.

1. Acte necesare pentru schimbarea clasei de impozitare in germania: În primul rând, îți recomand să obții formularul „Antrag auf Steuerklassenwechsel bei Ehegatten” (cerere de schimbare a clasei de impozitare în Germania pentru persoanele căsătorite). Poate fi completat online aici, pe site-ul Ministerului de Finanțe, și poate fi descărcat ulterior în format PDF. Dacă preferați să completați formularul pe computer, puteți descărca fișierul PDF gol. aici .
2. Deoarece acest document necesită semnătura ta și a partenerului tău, va trebui să îl tipăriți și să îl semnați.
3. Pasul al treilea este să o trimiți administrației fiscale locale (Finanzamt), fie prin poștă, fie să o lași în cutia poștală a acesteia.

Ce ar trebui să aveți în vedere

Schimbarea clasei de impozitare în Germania va avea loc în luna următoare celei în care ați depus cererea. Deci, atunci poți vedea o diferență în salariul net!

Schimbarea clasei de impozitare în Germania este posibilă doar o dată pe an, cu excepția cazului această schimbare este necesră datorită schimbării situației tale personale:

• Tu sau partenerul tău, partenera ta nu mai sunteți angajați.
• Dacă tu sau partenerul tău este angajat din nou ca salariat
• Partenerul tău sau tu decedați
• Dacă divorțați sau vă separați unul de celălalt

Înapoi la lista de subiecte

Va trebui să plătiți taxa bisericească în Germania?

Valoarea impozitului pentru biserică (taxa biserică Germania) depinde de veniturile pe care le obții. Pe lângă salariu, la veniturile pentru care se calculează taxa pentru biserică în Germania se adaugă indemnizațiile de concediu și câștigurile din investiții. Legislația cu privire la taxa biserică Germania este reglementată de statele federale în care locuiești. În Bavaria și Baden-Württemberg taxa de biserică este de 8%, în toate celelalte state federale de 9%.

Unele congregații religioase se finanțează cu banii strânși direct de la membrii lor. În cazul în care o persoană trebuie să plătească impozite comunității sale religioase, acest lucru este notat pe cardul electronic. Aceste impozite sunt plătite prin intermediul angajatorului direct la biroul fiscal.

Cum se calculează contribuția la asigurările sociale în Germania în calculator salariu Germania?

Dacă ești angajat în Germania, guvernul german îți cere să plătești contribuții obligatorii la asigurările sociale.

Povara contribuției este împărțită în mod egal între angajator și angajat – ceea ce înseamnă că plata lunară totală medie este de aproximativ 20-22%.

Contribuția pentru asigurări sociale în Germania va fi dedusă de angajator direct din salariul tău lunar.

Înapoi la lista de subiecte

La cât se ridică contribuția la asigurări sociale în Germania?

Următoarele contribuții de asigurări sociale sunt percepute pentru veniturile din muncă în 2024:

Contribuțiile angajatorului sunt în general scutite de impozit.

Asigurarea de pensii este de 18,6%.

Asigurarea de șomaj este la 2,6%.

Asigurările de sănătate sunt la 16,3%.

Asigurarea de îngrijire pe termen lung este la 4 %.

Aceste asigurări sunt suportate, în mod egal, de către angajator și angajat.

Asigurarea de sănătate în Germania

Aproape toată lumea trebuie să plătească asigurare medicală Germania. În prezent aproximativ 90% din populație este acoperită de un sistem de asigurare medicală de stat (GKV).

Contribuția ta la asigurare medicală Germania este împărțită în mod egal între tine și angajator până la limita a ceea ce se numește „Gesetzliche Krankenversicherung” (asigurare medicală Germania de stat), care acoperă majoritatea costurilor medicale, inclusiv tratamentele spitalicești, cheltuielile stomatologice, medicamentele etc.

Pentru a beneficia automat de indemnizația de boală (Krankengeld) și de indemnizația de maternitate – Mutterschaftsgeld – trebuie să cotizezi la asigurarea obligatorie de sănătate.

Citiți aici mai mult: Cea mai bună asigurare de sănătate germană

Asigurarea suplimentară de sănătate

Dacă lucrați pe cont propriu sau câștigați mai mult de 69.300 de euro pe an, puteți opta pentru o asigurare privată de sănătate.

Din veniturile tale nete se vor scădea și alte opțiuni de asigurare medicală suplimentare, cum ar fi asigurarea premium de îngrijire dentară, asigurarea premium de spitalizare și altele.

Asigurare de îngrijire Germania pe termen lung

Germanii sunt obligați să contribuie obligatoriu la un sistem de asigurare de îngrijire pe termen lung. Astfel, se asigură că vor beneficia de servicii medicale de calitate la bătrânețe, în caz de accident sau boală. Dacă plătești pentru asigurarea medicală obligatorie, ești înscris în mod automat și pentru plata acestei asigurări.

Asigurarea de îngrijire pe termen lung se ridică la maximum 4.837,50 euro pe lună atât în Germania de Est, cât și în Germania de Vest și este plătită în mod egal de tine și de angajatorul tău.

Citiți aici mai multe despre Asigurarea privată de îngrijire în Germania

Contribuții la pensii

Asigurarea de pensie în Germania este obligatorie pentru toți salariații. Această asigurare specifică acoperă orice / toate bolile și leziunile care ar putea apărea în timpul muncii (inclusiv la birou).

Unii angajatori vor plăti singuri pentru această asigurare. Alții se așteaptă ca angajații lor să contribuie între 2% și 5%.

Dacă angajatorul tău plătește jumătate din asigurare, tu trebuie să contribuiți doar cu 1%.

Asigurarea de șomaj

În cazul în care angajatorul tău – din orice motiv – nu vă mai plătește salariul complet, fiți pregătiți să aplicați singur.

De regulă, vei primi indemnizații de înlocuire a remunerației sau indemnizații de înlocuire a salariului, dar acestea sunt scutite de impozit și sunt supuse doar condiției de progresie (codul fiscal).

În timp ce aceste salarii nu sunt impozitate la 100%, ele contribuie într-un fel la calcularea altor venituri care ar putea fi impozitate în plus față de cele cu procente mai mari.

Din acest motiv, este necesar să declarați toate veniturile prin care compenszi lipsa salariului în declarația ta fiscală.

Înapoi la lista de subiecte

Până la ce nivel de venit ești scutit de plata impozitului în Germania (Steuerfreibetrag)?

Dacă ești necăsătorit și nu te afli într-un parteneriat civil, până în 2022, scutirea de impozit de bază va fi de 9.744 de euro. Dacă ești căsătorit sau într-un parteneriat civil, acest prag crește la 19.488 de euro.

Instrument alternativ de calcul al salariului

De curând, am mai folosit și un alt program alternativ pentru calcularea salariului net în Germania. Acesta a fost creat special pentru străini și este în limba engleză.

îl poți găsi pe Arbeitnow.

Concluzie

Sper că aceste informații ți-au fost utile și că te-au ajutat să răspunzi la unele dintre întrebările tale despre sistemul fiscal german.

Toate informațiile furnizate mai sus au fost adunate pentru a te ajuta să îți calculezi salariul net în Germania, deoarece sistemul fiscal german poate fi destul de dificil de înțeles dacă nu ai crescut în această țară.

Calculatorul meu de salarii vă poate fi de folos – introduceți venitul dumneavoastră și vedeți ce procentaj se duce, în medie, la impozite. Mult succes la calculat!

---

De asemenea, în acest context te-ar mai putea interesa:

Salariul mediu în Germania – date actuale

Totul despre declarația de impozit Germania