Calculator Salariu Germania 2022 Ghid Utilizare + Exemple

Atunci când locuiești și lucrezi în Germania, nu este atât de ușor să îți calculezi salariul net. În acest articol, voi aduce câteva lămuriri în acest sens, astfel încât să poți folosi un calculator salariu Germania în deplină cunoștință de cauză.

Sub calculatorul de salarii găsești toate explicațiile precum și un ghid pas cu pas, despre cum să completezi datele tale în calculator.

© by brutto-netto-rechner.info

Deducerile din venitul tău brut utilizate în acest calculator salariu Germania

În Germania, există atât de multe deduceri din venitul brut, încât suma rămasă la final poate fi înșelător de mare pentru noii veniți. De ce? Sistemul german de impozite și asigurări este destul de confuz.

Dar îl poți înțelege dacă îți faci ceva timp să înveți despre el.

Subiecte din acest articol

Bine de știut înainte de a completa în calculatorul de salarii Germania >>

Calculator salariu Germania – Calculator salariu brut net Germania 2022 – sistemul german de impozitare salariu >>

Cum se folosești un calculator salariu Germania >>

Clase de impozitare în Germania – În ce categorie de impozite din Germania te încadrezi? >>

Care este diferența dintre impozitul pe salariu și impozitul pe venit în Germania? >>

Pot să-mi schimb clasa de impozitare în Germania? >>

Cum să schimb categoria de impozitare în Germania? >>

Când se plătește taxa biserică Germania? >>

Ce reprezintă taxa de solidaritate în Germania? >>

Există vreo contribuție de asigurări sociale în Germania? >>

La cât se ridică contribuția la asigurări sociale în Germania? >>

Scutirile fiscale în Germania >>

Bine de știut înainte de a completa în calculatorul de salarii Germania

Sistemul fiscal german poate fi destul de complicat, deoarece este de tip progresiv. Plătești taxe în funcție de venit. Acesta pornește de la 1% și crește progresiv până la 45%. Cota de impozitare de 42%, așa-numita „Spitzensteuersatz” în Germania, se aplică unui venit impozabil de peste 57.052 EUR și până la 270.500 EUR pentru persoanele fizice.

Cotele de impozit incluse în calculator salariu net Germania care se aplică pentru cupluri

Cuplurile pot câștiga între 114.103 € până la 541.000 €. Din păcate, în Germania nu există o rată fixă de impozitare pe care s-o poți aplica la salariul tău brut. Acesta este motivul pentru care este recomandată utilizarea unui calculator salariu impozit Germania.

Dacă locuiești în afara Germaniei și ești pe punctul de a începe negocieri salariale cu un angajator german, pentru angajarea în Germania, folosirea acestui calculator salariu Germania îți va fi de mare ajutor.

Mai ales dacă deja știi ce costuri fixe lunare vei avea sau salariul net pe care dorești să îl obții.

Dar chiar dacă te gândești să te muți dintr-o altă țară în Germania, s-ar putea să fii interesat de salariul net din Germania din cauza sistemului fiscal destul de complicat.

Două exemple pentru a explica calculatorul de salarii Germania

Uite două exemple de calculare a impozitului pe venit în Germania, în funcție de reședința ta în diferite landuri federale germane. Pentru ambele cazuri, voi considera că salariul brut lunar este de 3.500 de euro în anul contabil 2022, clasa 3 de impozitare.

Pentru acest exemplu, am presupus că trebuie să plătești și impozitul pentru biserică, că nu ai copii și că ai asigurare de sănătate, de pensie și de șomaj.

Ceea ce poți reține din acest exemplu este faptul că unele taxe sau asigurări în Germania vor rămâne neschimbate, indiferent de zona în care locuiești în Germania.

În al doilea exemplu poți vedea cum se modifică taxa de biserică în Germania. Taxa biserică Germania din Bavaria și Baden-Württemberg este cu 1% mai mică decât în toate celelalte state federale.

Totuși, pot exista mici diferențe între laduri. Astfel, poți avea un salariu net mai mare sau mai mic în funcție de reședința ta în Germania. Despre acest lucru vom vorbi puțin mai târziu, tot în acest articol.

Cât este un salariu bun în Germania?

O întrebare care apare de foarte multe ori este:

Cât trebuie să câștig pentru a trăi bine în Germania?

Asta depinde în principal și de orașul în care locuiești. Unele orașe, precum München și Hamburg au un cost ridicat al vieții. În același timp, Germania nu este atât de scumpă când închiriezi un apartament sau o casă în mediul rural. Există multe cheltuieli, precum cele cu mâncarea, de exemplu, care sunt asemănătoare în toată Germania.

În capitolele următoare, îți arăt, pas cu pas, cum să completezi calculatorul de salariu net în Germania.

Înapoi la lista de subiecte

Calculator salariu Germania – Calculator salariu brut net Germania 2022 – sistemul german de impozitare salariu

Mai jos poți găsi întreaga traducere, cu explicațiile necesare.

Calculatorul de salariu brut-net 2022 pentru Germania utilizează cele mai recente informații și date de la autoritățile fiscale germane (Finanzamt).

În acest articol, încerc să rezum tot ceea ce trebuie să știi atunci când îți calculezi salariul net în calitate de lucrător nerezident în Germania. În special, mă voi concentra asupra sumei pe care trebuie să o plătești sub formă de impozite și contribuții atunci când lucrezi în Germania.

Înapoi la lista de subiecte

Cum se folosești un calculator salariu Germania

Pentru a te ajuta să înțelegi cum să folosești un calculator de salariu brut net pentru Germania, îți ofer mai jos un tutorial pas cu pas despre cum să folosești calculatorul de pe brutto-netto-rechner.info.

Pasul 1 – Introdu salariul brut lunar sau anual în calculator salariu net Germania

În primul rând, trebuie să scrii car este salariul tău brut, lunar sau anual – Ihr Bruttolohn. Acesta este salariul pe care îl negociezi cu angajatorul tău. Deoarece întotdeauna angajatorul plătește salariul brut în Germania.

Pasul 2 – Setează perioada în calculatorul de salariu Germania

Următorul pas este de a introduce în calculatorul de impozit pe venit în Germania perioada contabilă ce trebuie luată în calcul – Abrechnungszeitraum. Aceste informații sunt esențiale pentru a putea calcula cheltuielile fiscale anuale și lunare pe baza salariului pe care l-ai menționat în rândul de mai sus.

Monat = Luna

Jahr = Anul

Pasul 3 – Alege anul contabil în calculator salariu Germania

Stabilirea perioadei fiscale corespunzătoare e esențială, deoarece anii fiscali pentru angajați se aplică intotdeauna din ianuarie până în decembrie, pe parcursul unui an. După cum probabil îți imaginezi, pot exista diferențe în ceea ce privește impozitele sau tarifele de asigurare socială în Germania.

Abrechnungsjahr = An contabil

Pasul 4 – Valoarea veniturilor în Germania pentru care nu se plătește impozit (Steuerfreibetrag)

Aici va trebui să introduci valoarea veniturilor scutite de impozit – Jährl. Steuerfreibetrag – în calculatorul de salariu brut net în Germania, în funcție de starea ta civilă. Pentru persoanele singure, valoarea maximă a veniturilor neimpozabile în Germania, conform celor mai recente informații din 2021, ajunge la 9.744 EUR, în timp ce pentru cuplurile căsătorite sau pentru persoanele care trăiesc într-un parteneriat civil recunoscut, această valoare ajunge la 19.488 EUR.

Jährl. Steuerfreibetrag = valoarea maximă a veniturilor anuale neimpozabile în Germania

Pasul 5 – Alege clasa de impozitare în Germania corespunzătoare

În acest sens, uită-te pe fluturașul tău de salariu (dacă lucrezi deja în Germania) sau citește mai jos informațiile despre clasele de impozitare din Germania. Alegeți clasa de impozitare în Germania corectă în funcție de situația ta personală.

Ihre Steuerklasse = clasa de impozitare în Germania

Pasul 6 – Adaugă restul informațiilor în calculatorul de salarii Germania

Pentru a utiliza corect acest calculator salarii în Germania, se recomandă să completezi toate informațiile aplicabile în formular. În cazul în care ai dificultăți la completare, consultă acest articol.

Înapoi la lista de subiecte

Clase de impozitare în Germania – În ce clasă de impozitare te încadrezi în calculatorul de salarii Germania?

Clasa de impozitare în care te încadrezi în Germania depinde de starea ta civilă.

Astfel, clasa de impozitare în care te încadrezi depinde de situația ta personală.

Acest lucru îi ajută pe angajatori să aplice taxele și deducțiile corecte. Ceea ce nu înseamnă că nu se fac greșeli atunci când se calculează impozitele, ceea ce poate duce la datorii mari la sfârșitul anului. Sau să plătească prea puțin din salariile angajaților.

În plus, există și alte componente, cum ar fi taxa de solidaritate și taxa de biserică în Germania, care sunt deduse din salariul brut al angajaților de fiecare dată când aceștia primesc salariul.

Clasa de impozitare 0 în Germania

Clasa de impozitare 0 se aplică numai persoanelor care nu au domiciliul în Germania, deci este rezervată exclusiv persoanelor care locuiesc în străinătate, dar lucrează în Germania. Această clasă de impozitare specială este valabilă numai pentru angajații rezidenți în străinătate ale căror salarii sunt scutite de impozit în conformitate cu convențiile de evitare a dublei impuneri. Ei folosesc un termen special pentru acești angajați transfrontalieri. Se numesc „Grenzgänger”. În cazul în care nu se aplică nicio înțelegere de evitare a dublei impuneri, este utilizată clasa de impozitare 6.

Clasa de impozitare 1 în Germania

Clasa impozitare 1 în Germania este destinată persoanelor singure sau contribuabililor care nu sunt sau nu mai sunt căsătoriți. În consecință, această clasă este concepută pentru persoanele care sunt singure, necăsătorite (ledig), divorțate (geschieden) sau văduve (verwitwet).

Clasa de impozitare 2 în Germania

Părinții singuri au clasa de impozitare 2 în Germania. Aici însă, una dintre cerințe este ca părintele singur să locuiască cu cel puțin un copil. În clasa de impozitare 2 în Germania, există un avantaj fiscal datorat indemnizației pentru un singur părinte, „Alleinerziehendenentlastungsbetrag”.

Clasa de impozitare 3 în Germania

Clasa de impozitare 3 în Germania se aplică cuplurilor căsătorite și se poate aplica doar familiilor care au un singur venit sau în combinație cu clasa de impozitare 5. În general, persoana cu venituri mai mari într-un cuplu va alege clasa de impozitare 3 în Germania. Clasa de impozitare 3 în Germania este clasa de impozitare cu cele mai mari cote de impozitare și cele mai mici deduceri. Pe de altă parte, deducerile din clasa de impozitare 5 în Germania sunt foarte mari.

Clasa de impozitare 4 în Germania

Cine se căsătorește intră automat în clasa de impozitare 4 în Germania. Această clasă de impozitare este folosită pentru soții care câștigă aproximativ aceeași sumă, deoarece impozitul pe venit este distribuit în mod echitabil. Cuplurile căsătorite își pot schimba clasa de impozitare în Germania în combinația de clase de impozitare 3/5 sau 4/4, cu un factor.

Clasa de impozitare 5 în Germania

Ești eligibil pentru clasa de impozitare 5 în Germania numai dacă ești căsătorit(ă). Clasa de impozitare 5 în Germania are sens doar dacă soțul/soția ta câștigă cel puțin 60% din venitul gospodăriei sau unul dintre voi nu lucrează deloc. Dacă amândoi câștigați aproape același salariu, este mai bine să solicitați clasa de impozitare 4.

Clasa de impozitare 6 în Germania

Clasa de impozitare 6 în Germania este destinată angajaților care au două sau mai multe locuri de muncă. Al doilea loc de muncă (dacă depășește limita de mini-job de 450 €) este întotdeauna impozitat în funcție de clasa de impozitare 6. În clasa de impozitare 6 în Germania, deducerile sunt excepțional de mari.

Înapoi la lista de subiecte

Care este diferența dintre impozitul pe salariu și impozitul pe venit în Germania?

Pentru a înțelege diferența dintre impozitul pe salarii și impozitul pe venit în Germania, este esențial să cunoști definiția ambilor termeni.

Diferența dintre „salariu” și „venit”, deși nu este întotdeauna clară sau absolută, se referă în primul rând la modul în care acestea sunt obținute.

Plata salariilor are loc la intervale regulate, cum ar fi salariile lunare, în timp ce venitul include orice altă formă de venit obținut de tine.

Acestea ar putea fi bonusuri pentru ore de muncă suplimentare, plăți din dividendele plătite de acțiunile pe care le deții sau chiar cadouri!

Ministerul federal al impozitelor „Bundesfinanzministerium” explică faptul că impozitul pe venit este plătit pentru tot ceea ce ai câștigat pe parcursul unui an fiscal, în timp ce impozitul pe salariu este plătit lunar parțial de către tine și angajatorul tău.

Înapoi la lista de subiecte

Pot să-mi schimb clasa de impozitare în Germania?

În general, după cum voi explica mai jos, îți poți schimba clasa de impozitare, de exemplu, de la 4 la 3 sau 5 dacă ești căsătorit. Această schimbare este o decizie voluntară pe care trebuie să o iei tu însuți. Toate celelalte modificări fiscale se produc „automat”, în funcție de starea civilă, reședința sau statutul profesional.

Cum să schimb categoria de impozitare în Germania?

În comparație cu calculul impozitului și cu declarațiile fiscale, procesul de modificare a clasei de impozitare în Germania este relativ simplu.

Schimbarea categoriei de impozitare în Germania se aplică doar cuplurilor căsătorite și este recomandată doar dacă cel cu venituri mai mari câștigă aproximativ 60% sau mai mult din venitul total al gospodăriei.

1. Acte necesare pentru schimbarea clasei de impozitare in germania: În primul rând, îți recomand să obții formularul „Antrag auf Steuerklassenwechsel bei Ehegatten” (cerere de schimbare a clasei de impozitare în Germania pentru persoanele căsătorite). Poate fi completat online aici, pe site-ul Ministerului de Finanțe, și poate fi descărcat ulterior în format PDF. Dacă preferi să completezi formularul pe computer, poți descărca fișierul PDF necompletat de aici.
2. Deoarece acest document necesită semnătura ta și a partenerului tău, va trebui să îl tipăriți și să îl semnați.
3. Pasul al treilea este să o trimiți administrației fiscale locale (Finanzamt), fie prin poștă, fie să o lași în cutia poștală a acesteia.

Două remarci importante din partea mea pe care ar trebui să le ai în vedere când vine vorba de calculatorul de salarii din Germania:

Schimbarea clasei de impozitare în Germania va avea loc în luna următoare celei în care ați depus cererea. Deci, atunci poți vedea o diferență în salariul net!

Schimbarea clasei de impozitare în Germania este posibilă doar o dată pe an, cu excepția cazului această schimbare este necesră datorită schimbării situației tale personale:

• Tu sau partenerul tău, partenera ta nu mai sunteți angajați.
• Dacă tu sau partenerul tău este angajat din nou ca salariat
• Partenerul tău sau tu decedați
• Dacă divorțați sau vă separați unul de celălalt

Înapoi la lista de subiecte

Când se plătește taxa biserică Germania?

Valoarea impozitului pentru biserică (taxa biserică Germania) depinde de veniturile pe care le obții. Pe lângă salariu, la veniturile pentru care se calculează taxa pentru biserică în Germania se adaugă indemnizațiile de concediu și câștigurile din investiții. Legislația cu privire la taxa biserică Germania este reglementată de statele federale în care locuiești. În Bavaria și Baden-Württemberg taxa de biserică este de 8%, în toate celelalte state federale de 9%.

Unele congregații religioase se finanțează cu banii strânși direct de la membrii lor. În cazul în care o persoană trebuie să plătească impozite comunității sale religioase, acest lucru este notat pe cardul electronic. Aceste impozite sunt plătite prin intermediul angajatorului direct la biroul fiscal.

Confesiuni care percep taxe bisericești în Germania

În Germania, există confesiuni recunoscute de stat care pot percepe taxe bisericești. Acestea sunt:

• Biserica evanghelică
• Biserica Catolică
• Biserica Catolică Veche
• Comunitățile religioase evreiești
• Comunități religioase israelite
• Comunități religioase libere
• Biserica franceză din Berlin
• Comunitatea menonită din Hamburg-Altona
• Comunitatea religioasă unitară a protestanților liberi din Renania-Palatinat

Grupuri religioase care nu vor trebui să plătească taxa biserică Germania:

Membrii altor comunități religioase, precum bisericile ortodoxe, congregațiile Bisericii Evanghelice Libere, Armata Salvării și Martorii lui Iehova nu plătesc impozite bisericești. În cazul membrilor comunităților religioase musulmane și budiste, nu se plătește taxa de biserică, deoarece aceste comunități nu sunt recunoscute ca societăți de drept public.

Următoarele comunități religioase nu trebuie să plătească impozite bisericești:

• Biserici ortodoxe

• Congregațiile Bisericii Libere Evanghelice

• Martorii lui Iehova

Comunitățile religioase musulmane și budiste nu sunt, în general, recunoscute ca societăți de drept public, astfel încât membrii lor nu vor trebui să plătească taxa de biserică în Germania.

Înapoi la lista de subiecte

Ce reprezintă taxa de solidaritate în Germania?

Taxa de solidaritate în Germania trebuie plătită doar de angajații singuri care plătesc mai puțin de 972 de euro pe an ca impozit pe venit.

Pentru cupluri, „Solidaritätszuschlag” (sau „Soli”) va fi perceput atunci când sarcina fiscală anuală depășește 1.944 de euro.

Taxa de solidaritate în Germania există din 1995, ca urmare a reunificării Germaniei.

Abia din 2021 a avut loc o creștere semnificativă a pragurilor până la care nu se percepe taxă de solidaritate la impozitul pe venit: Pentru soți sau persoane din clasa de impozitare 3 la 33.912 euro pe an și la 16.956 euro pe an în toate celelalte cazuri.

Transformată în valori lunare, aceasta înseamnă: nu se percepe nicio taxă de solidaritate până la un impozit pe venit de 1.413 euro (sau 2.826 euro în clasa de impozitare 3 în Germania).

Cum se calculează contribuția la asigurările sociale în Germania în calculator salariu Germania?

Dacă ești angajat în Germania, guvernul german îți cere să plătești contribuții obligatorii la asigurările sociale. Povara contribuției este împărțită în mod egal între angajator și angajat – ceea ce înseamnă că plata lunară totală medie este de aproximativ 20-22%. Contribuția pentru asigurări sociale în Germania va fi dedusă de angajator direct din salariul tău lunar.

Înapoi la lista de subiecte

La cât se ridică contribuția la asigurări sociale în Germania?

Următoarele contribuții de asigurări sociale în Germania (începând cu ianuarie 2021) sunt percepute pentru veniturile din muncă. Contribuțiile angajatorilor sunt, în general, scutite de impozite. Asigurarea de pensie în Germania este de 18,6%. Asigurarea de șomaj în Germania este de 2,4%, asigurarea de sănătate în Germania este de 14,6%, iar asigurarea de îngrijire în Germania pe termen lung este de 3,05%, respectiv 3,3% pentru persoanele fără copii începând cu vârsta de 23 de ani. Aceste asigurări sunt suportate, în mod egal, de către angajator și angajat.

Asigurare medicală Germania

Aproape toată lumea trebuie să plătească asigurare medicală Germania. În prezent aproximativ 90% din populație este acoperită de un sistem de asigurare medicală de stat (GKV).

Contribuția ta la asigurare medicală Germania este împărțită în mod egal între tine și angajator până la limita a ceea ce se numește „Gesetzliche Krankenversicherung” (asigurare medicală Germania de stat), care acoperă majoritatea costurilor medicale, inclusiv tratamentele spitalicești, cheltuielile stomatologice, medicamentele etc. Pentru a beneficia automat de indemnizația de boală (Krankengeld) și de indemnizația de maternitate – Mutterschaftsgeld – trebuie să cotizezi la asigurarea obligatorie de sănătate.

Asigurarări de sănătate suplimentare

Dacă lucrezi pe cont propriu sau câștigi mai mult de 64.350 de euro pe an, poți alege să închei o asigurare medicală privată Germania sau să contribui voluntar cu 14%. Din veniturile tale nete se vor scădea și alte opțiuni de asigurare medicală suplimentare, cum ar fi asigurarea premium de îngrijire dentară, asigurarea premium de spitalizare și altele.

Asigurare de îngrijire Germania pe termen lung

Germanii sunt obligați să contribuie obligatoriu la un sistem de asigurare de îngrijire pe termen lung. Astfel, se asigură că vor beneficia de servicii medicale de calitate la bătrânețe, în caz de accident sau boală. Dacă plătești pentru asigurarea medicală obligatorie, ești înscris în mod automat și pentru plata acestei asigurări.

Dacă ai o asigurare medicală privată în Germania, este posibil să trebuiască să depui o cerere pentru această asigurare în mod individual. În 2022, contribuția este stabilită la 3,05% din venitul brut, la care se adaugă încă 0,25% dacă nu aveți copii.

Asigurarea de îngrijire pe termen lung se ridică la maximum 4.837,50 euro pe lună atât în Germania de Est, cât și în Germania de Vest și este plătită în mod egal de tine și de angajatorul tău.

Asigurare de pensie Germania

Asigurarea de pensie în Germania este obligatorie pentru toți salariații. Această asigurare specifică acoperă orice / toate bolile și leziunile care ar putea apărea în timpul muncii (inclusiv la birou).

Unii angajatori vor plăti singuri pentru această asigurare. Alții se așteaptă ca angajații lor să contribuie între 2% și 5%. Dacă angajatorul tău plătește jumătate din asigurare, tu trebuie să contribuiți doar cu 1%.

Asigurarea de somaj în Germania

În cazul în care angajatorul tău – din orice motiv – nu vă mai plătește salariul complet, fiți pregătiți să aplicați singur. De regulă, vei primi indemnizații de înlocuire a remunerației sau indemnizații de înlocuire a salariului, dar acestea sunt scutite de impozit și sunt supuse doar condiției de progresie (codul fiscal). În timp ce aceste salarii nu sunt impozitate la 100%, ele contribuie într-un fel la calcularea altor venituri care ar putea fi impozitate în plus față de cele cu procente mai mari. Din acest motiv, este necesar să declarați toate veniturile prin care compenszi lipsa salariului în declarația ta fiscală.

Înapoi la lista de subiecte

Până la ce nivel de venit ești scutit de plata impozitului în Germania (Steuerfreibetrag)?

Dacă ești necăsătorit și nu te afli într-un parteneriat civil, până în 2022, scutirea de impozit de bază va fi de 9.744 de euro. Dacă ești căsătorit sau într-un parteneriat civil, acest prag crește la 19.488 de euro.

Instrument alternativ de calcul al salariului

De curând, am mai folosit și un alt program alternativ pentru calcularea salariului net în Germania. Acesta a fost creat special pentru străini și este în limba engleză.

îl poți găsi pe Arbeitnow.

Concluzie

Sper că aceste informații ți-au fost utile și că te-au ajutat să răspunzi la unele dintre întrebările tale despre sistemul fiscal german. Toate informațiile furnizate mai sus au fost adunate pentru a te ajuta să îți calculezi salariul net în Germania, deoarece sistemul fiscal german poate fi destul de dificil de înțeles dacă nu ai crescut în această țară. Util: calculator salariu Germania. Introdu venitul tău și vezi ce procentaj din salariul tău se duce, în medie, pe impozite. Mult succes la calculat!

De asemenea, în acest context te-ar mai putea interesa:

Salariul mediu în Germania – date actuale

CV în germană Europass: Cum completezi pas cu pas

Totul despre declarația de impozit Germania

Dacă te întrebi ce să faci în continuare… Ce zici să înveți rapid limba germană? Acestea sunt cele mai bune 10 strategii ale mele pentru a învăța rapid limba germană.