Almanya’da yaşarken ve çalışırken net maaşınızı hesaplamak o kadar da kolay değildir. Bu yazıda, Almanya için maaş hesaplayıcısını tam bir güvenle kullanabilmeniz için bu konuya biraz ışık tutacağım.
Maaş hesaplayıcısının altında, tüm açıklamanın yanı sıra verilerinizi hesaplayıcıya nasıl dolduracağınıza dair adım adım bir kılavuz bulacaksınız.
Almanya Maaş Hesaplayıcı için BURAYA tıklayın
Almanya için maaş hesaplayıcısında kullanılan brüt gelirinizden yapılan kesintiler
Almanya’da brüt gelirden o kadar çok kesinti yapılıyor ki, sonuçta kalan miktar yeni gelenler için yanıltıcı derecede yüksek olabiliyor. Neden mi? Alman vergi ve sigorta sistemi oldukça kafa karıştırıcı.
Ancak öğrenmek için biraz zaman ayırdığınızda bunu anlayabilirsiniz.
Bu makaledeki konular
Almanya maaş hesaplayıcısını doldurmadan önce >>
Alman Ücret Vergisi Sistemi >>
Maaş hesaplayıcısının kullanımı >>
Almanya’da ücret vergisi ve gelir vergisi >>
Almanya’da vergi sınıfı değişiyor mu? >>
Almanya’da vergi kategorinizi nasıl değiştirebilirsiniz? >>
Almanya’da sosyal güvenlik primi >>
Almanya’da sosyal sigorta primi >>
Almanya’da vergiden muaf ödenek >>
Maaş hesaplayıcısını doldurmadan önce bilmenizde fayda var Almanya
Alman vergi sistemi artan oranlı olduğu için oldukça karmaşık olabilir. Vergi oranı %1’den başlar ve kademeli olarak %45’e kadar yükselir. Almanya’da “Spitzensteuersatz” olarak adlandırılan %42’lik oran, bireyler için 57.052 € ile 270.500 € arasındaki vergilendirilebilir gelir için geçerlidir.
Çiftler için geçerli olan ve hesaplamaya dahil edilen vergi oranları
Çiftler 114.103 € ile 541.000 € arasında kazanabilirler. Ne yazık ki Almanya’da brüt maaşınıza uygulayabileceğiniz sabit bir vergi oranı yoktur. Bir gelir vergisi hesaplayıcısının kullanılmasını bu kadar faydalı kılan sebep budur.
Yurtdışında yaşıyorsanız ve bir Alman işverenle maaş görüşmelerine başlamak üzereyseniz, bir maaş hesaplayıcısı kullanmak çok yardımcı olacaktır.
Özellikle de aylık sabit giderlerinizi veya almak istediğiniz net maaşı biliyorsanız.
Ancak başka bir ülkeden Almanya’ya taşınmayı düşünüyor olsanız bile, oldukça karmaşık vergi sistemi nedeniyle net maaşınızla ilgilenebilirsiniz.
Alman maaş hesaplayıcısını açıklamak için bir örnek
Vergi hesaplaması için size bir örnek vermek istiyorum. Vergi sınıfı 3 olan 2024 muhasebe yılında aylık brüt maaşın 3.500 Euro olduğunu varsayacağım.
Bu örnek için, kilise vergisi ödemek zorunda olduğunuzu, çocuğunuzun olmadığını ve sağlık, emeklilik ve işsizlik sigortanızın olduğunu varsayıyorum.
Örnek:
Almanya’nın başkenti Berlin’de yaşıyorsunuz. Vergi hesaplamanız şu şekilde görünecektir:
Brüt maaş: Aylık 3.500 Euro
Toplamda ödeyeceğiniz vergiler 155,5 €’dur ve şunlardan oluşur:
- Dayanışma Ek Ücreti: 0.00 €
- Kilise Vergisi: 12,84 €
- Maaş Vergisi: 142,66 €
Tüm Sosyal Ücretlerin toplamı 736,75 €’dur ve aşağıdakilerden oluşur:
- Emeklilik Sigortası: 325.50 €
- İşsizlik Sigortası: 45.50 €
- Sağlık Sigortası: 285,25 €
- Bakım Sigortası: 80,50 €
Net maaşınız 2,607.75 €
Almanya’da rahat maaşlar
Sıklıkla gündeme gelen bir soru da şudur:
Almanya’da rahat bir maaş ne kadardır?
Bu esas olarak ikamet ettiğiniz şehre de bağlıdır. Münih ve Hamburg gibi bazı şehirlerde yaşam maliyeti yüksektir. Aynı zamanda, kırsal kesimde bir daire veya ev kiralarken Almanya o kadar da pahalı değildir. Bunun yanı sıra, gıda gibi diğer yaşam giderlerinin ülke genelinde çok istikrarlı olmasını bekleyebilirsiniz.
İlerleyen bölümlerde, Almanya için maaş hesaplayıcısını doldurmanıza yardımcı olacak temel bilgileri açıklayacağım.
Alman ücret vergisi sistemi
Almanya için yukarıdaki brüt-net maaş hesaplayıcısı 2024, Alman vergi makamlarından (Finanzamt) alınan en son bilgileri ve verileri kullanır.
Bu yazıda, Almanya’da yerleşik olmayan bir işçi olarak net ücretinizi hesaplarken bilmeniz gereken her şeyi özetlemeye çalışacağım. Özellikle, Almanya’da çalışırken ne kadar vergi ve prim ödemeniz gerektiğine odaklanacağım.
Maaş hesaplayıcı nasıl kullanılır
Almanya için maaş hesaplayıcısını anlamanıza yardımcı olmak için, size hesaplayıcıyı nasıl kullanacağınıza dair adım adım bir eğitim vereceğim nettolohn.de.
Adım 1: Aylık veya yıllık brüt ücretinizi girin
Öncelikle aylık ya da yıllık brüt maaşınızı ( Ihr Bruttolohn) bildirmeniz gerekmektedir. Bu, işvereninizle pazarlık yaptığınız maaştır çünkü her zaman brüt maaşı ödeyeceklerdir.
Adım 2: Hesap dönemini ayarlayın
Bir sonraki adım, gelir vergisi hesaplayıcısına hesap dönemi – Abrechnungszeitraum hakkında bilgi vermektir. Bu bilgi, yukarıdaki satıra eklediğiniz maaşa göre yıllık ve aylık vergi giderlerinizi hesaplamak için gereklidir.
Monat = Ay
Jahr = Yıl
Adım 3: Muhasebe yılını seçin
Çalışanlar için vergi yılları her zaman bir yıl içinde Ocak’tan Aralık’a kadar geçerli olduğundan, uygun hesap döneminin belirlenmesi çok önemlidir. Tahmin edebileceğiniz gibi, vergi veya sigorta oranlarında farklılıklar olabilir.
Abrechnungsjahr = Muhasebe yılı
Adım 4: Vergiden muaf ödenek
Vergisiz ödeneğinizi girmelisiniz – Jährl. Steuerfreibetrag – medeni durumunuza bağlı olarak çevrimiçi brüt net ücret hesaplayıcısına girin. Bekarlar için 2024 yılında ödenek 11.604 € iken, evli çiftler veya tanınmış bir medeni birliktelik içinde yaşayan kişiler için ödenek 23.208 €’ya kadar çıkmaktadır.
Jährl. Steuerfreibetrag = yıllık vergiden muaf ödenek
Adım 5: Uygun vergi kategorinizi seçin
Maaş bordronuza (Almanya’da çalışıyorsanız) ya da aşağıdaki Almanya’daki vergi sınıflarına genel bakışıma bakmayı düşünün. Özel yaşam durumunuza bağlı olarak doğru vergi sınıfını seçin.
Ihre Steuerklasse = vergi kategoriniz
Adım 6: Geri kalan bilgileri ekleyin
Alman ücret vergisi hesaplayıcısını doğru bir şekilde kullanmak için lütfen formdaki tüm geçerli bilgileri ekleyin. Biriyle veya diğeriyle ilgili zorluk yaşamanız durumunda, lütfen bu makaleye bakın.
İşte diğer tüm alanların çevirisi:
Zahlen Sie Kirchensteuer? = Almanya’da kilise vergisi ödüyor musunuz? / Ja = evet / Nein = hayır
Ihr Bundesland = Almanya’daki eyaletiniz
Krankenversicherung = sağlık sigortası / gesetzlich pflichtversichert = zorunlu sigortalı / privat versichert = özel sigortalı / freiwillig gesetzlich versichert = gönüllü yasal sigorta
Çocuklarınız var mı? = Çocuğunuz var mı? / Ja = evet / Nein = hayır / Ihr Kinderfreibetrag = Çocuk vergisi ödeneğiniz
Ihr Alter = senin yaşın
Rentenversicherung = Emeklilik sigortası
Arbeitslosenversicherung = İşsizlik sigortası
Wöchentliche Arbeitsstunden = Haftalık çalışma saatleri
Anzahl Gehälter pro Jahr = Yıllık maaş sayısı
PLZ o. Ort Ihres Arbeitgebers = İşvereninizin posta kodu veya şehri
Ihr Beruf = mesleğiniz
Branche des Unternehmens = hangi sektörde çalışıyorsunuz
Geschlecht = cinsiyet
Berechnen = Almanya’daki maaşınızı hesaplayın
Almanya’daki vergi sınıfları: Almanya vergi hesaplayıcısı için hangi vergi kategorisine giriyorsunuz?
Almanya’da hangi vergi sınıfında yer aldığınız medeni durumunuza bağlıdır.
Hangi vergi sınıfına uygun olduğunuz kişisel durumunuza bağlıdır.
Bu, işverenlerin doğru oranları ve kesintileri uygulamalarına yardımcı olur. Bu, vergileri uygularken yıl sonunda çok fazla borçlanmalarına neden olabilecek hatalar yapmadıkları anlamına gelir. Ya da çalışanlarının maaş çeklerine çok az ödeme yapmak.
Ayrıca, çalışanların brüt maaşlarından her maaş çekinde kesilen dayanışma ek ücreti ve kilise vergisi gibi başka bileşenler de vardır.
Vergi Sınıfı 0
Vergi kategorisi 0 yalnızca Almanya’da ikamet etmeyen kişiler için geçerlidir, bu nedenle yalnızca yurtdışında yaşayan ancak Almanya’da çalışan kişiler içindir.
Bu özel vergi sınıfı sadece çifte vergilendirme anlaşmaları kapsamında ücretleri vergiden muaf olan yurtdışında yerleşik çalışanlar için geçerlidir.
Bu sınır ötesi yolcular için özel bir terim kullanıyorlar. Bunlara “Grenzgänger” denmektedir. Çifte vergilendirme anlaşmasının geçerli olmadığı durumlarda, vergi kategorisi 6’yı kullanırlar.
Vergi Sınıfı 1
Vergi sınıfı 1, bekarlar veya evli olmayan veya artık evli olmayan vergi mükellefleri için tasarlanmıştır. Buna göre, bu sınıf bekar, evli olmayan (ledig), boşanmış (geschieden) veya dul (verwitwet) kişiler için tasarlanmıştır.
Vergi Sınıfı 2
Bekar ebeveynlerin vergi sınıfı 2’dir. Şartlardan biri, tek ebeveynin en az bir çocukla birlikte yaşaması gerektiğidir. Vergi sınıfı 2’de, tek ebeveyn yardım tutarı olan “Alleinerziehendenentlastungsbetrag” nedeniyle bir vergi avantajı vardır.
Vergi Sınıfı 3
Vergi sınıfı 3 evli çiftler için geçerlidir ve sadece bekar gelir sahipleri için veya vergi sınıfı 5 ile birlikte mümkündür. Genel olarak, yüksek gelir sahibi vergi sınıfı 3’ü seçmelidir. Vergi sınıfı 3, en yüksek vergi ödeneklerine ve en düşük kesintilere sahip vergi sınıfıdır. Öte yandan, vergi sınıfı 5’teki kesintiler çok yüksektir.
Vergi Sınıfı 4
Eğer evlenirseniz, otomatik olarak vergi sınıfı 4’e girersiniz. Vergi sınıfı 4, gelir vergisi adil bir şekilde dağıtıldığı için yaklaşık olarak aynı miktarda kazanan eşler için geçerlidir. Evli çiftler vergi sınıflarını bir katsayı ile 3/5 veya 4/4 vergi sınıfı kombinasyonuna değiştirebilirler.
Vergi Sınıfı 5
Vergi sınıfı 5’e yalnızca medeni durumunuz evliyse hak kazanırsınız. Sınıf 5 yalnızca eşiniz hane gelirinin en az %60’ını kazanıyorsa veya siz hiç çalışmıyorsanız anlamlıdır. İkiniz de neredeyse aynı maaşı kazanıyorsanız, vergi sınıfı 4’e bağlı kalmak daha iyidir.
Vergi Sınıfı 6
Vergi sınıfı 6, iki veya daha fazla işi olan çalışanlar için tasarlanmıştır. İkinci iş (520€’luk mini iş sınırını aşıyorsa) her zaman gelir vergisi sınıfı 6’ya göre vergilendirilir. Vergi sınıfı 6’da kesintiler son derece yüksektir.
Almanya’da ücret vergisi ile gelir vergisi arasındaki fark nedir?
Almanya’da ücret ve gelir vergisi arasındaki farkı anlamanıza yardımcı olmak için, her iki terimin tanımlarını bilmek önemlidir.
“Ücret” ve “gelir” arasındaki fark, her zaman açık ve kesin olmamakla birlikte, öncelikle nasıl alındıklarıyla ilgilidir.
Ücret ödemeleri aylık maaş bordroları gibi düzenli aralıklarla gerçekleşirken, gelir önünüze çıkabilecek diğer her türlü formu içerir.
Bunlar fazla mesai primleri, sahip olduğunuz hisse senetleri tarafından ödenen temettü ödemeleri ve hatta hediyeler olabilir!
Federal vergi bakanlığı “Bundesfinanzministerium”, gelir vergisinin bir vergi yılı boyunca kazandığınız her şey için ödendiğini, ücret vergisinin ise siz ve işvereniniz tarafından kısmen aylık olarak ödendiğini açıklıyor.
Size bir örnek vereyim:
Aylık brüt maaşınızın 4.000 € olduğunu ve ara sıra bir Airbnb dairesini ayda yaklaşık 1.000 € karşılığında kiraladığınızı düşünün. Bu durumda, yerel vergi dairesi ile yaptığınız görüşmelere bağlı olarak, bu ek 1.000 € için aylık, üç aylık veya yıllık olarak ayrı bir gelir vergisi ödemeniz gerekecektir.
Almanya’da vergi sınıfımı değiştirebilir miyim?
Genel olarak, aşağıda açıklayacağım gibi, örneğin biriyle evliyseniz vergi sınıfınızı 4’ten 3’e veya 5’e değiştirebilirsiniz. Bu değişiklik sizin tarafınızdan verilecek gönüllü bir karardır. Diğer tüm vergi değişiklikleri medeni durumunuza, ikametgahınıza veya mesleki durumunuza bağlı olarak “otomatik” olarak gerçekleşir.
Almanya’da vergi kategorinizi nasıl değiştirebilirsiniz?
Vergi hesaplama ve vergi beyannameleri ile karşılaştırıldığında, Almanya’da vergi sınıfınızı değiştirme süreci nispeten basittir.
Vergi kategorinizi değiştirmek yalnızca evli çiftler için geçerlidir ve yalnızca daha yüksek kazanan kişi toplam hane gelirinin yaklaşık %60’ını veya daha fazlasını kazanıyorsa önerilir.
- İlk olarak, “Antrag auf Steuerklassenwechsel bei Ehegatten” (evli kişiler için vergi sınıfı değişikliği talebi) formunu edinmenizi tavsiye ederim. Formu Maliye Bakanlığı’nın web sitesinden çevrimiçi olarak doldurabilir ve daha sonra PDF dosyası olarak indirebilirsiniz. Formu bilgisayarınızda doldurmayı tercih ediyorsanız, boş PDF dosyasını indirmeyi düşünebilirsiniz Burada.
- Bu belge sizin ve ortaklarınızın imzasını gerektirdiğinden, yazdırmanız ve imzalamanız gerekecektir.
- Üçüncü adımda, lütfen posta yoluyla ya da posta kutularına bırakarak yerel vergi dairenize (Finanzamt) gönderin.
Aklınızda bulundurmanız gerekenler
Vergi sınıfı değişikliği, göndermiş olduğunuz talebi takip eden ay içinde gerçekleşecektir. İşte o zaman net maaşınızda bir fark görebilirsiniz!
Bu değişiklik, vergi değişikliği nedenlerinden birinin sizin durumunuz için geçerli olması dışında yılda yalnızca bir kez mümkündür:
- Sizin veya eşinizin işe alım statüsü değişir ve artık bir çalışan değilsinizdir.
- Siz veya eşiniz tekrar çalışan olarak işe alınırsanız
- Siz veya eşiniz vefat ederseniz
- Eğer boşanıyorsanız veya birbirinizden ayrılıyorsanız
Almanya’da kilise vergisi ödemeniz gerekecek mi?
Kilise verginizin (ibadet vergisi) miktarı, elde ettiğiniz gelire bağlıdır. Maaşınıza ek olarak, kıdem tazminatı ve sermaye kazançları için de ödenmesi gerekir. Yasalar, Bavyera ve Baden-Württemberg’de yaşadıkları federal eyaletler tarafından düzenlenir vergiler %8, diğer tüm federal eyaletlerde %9 olarak tahsil edilir.
Bazı cemaatler üyelerinden aldıkları paralarla kendilerini toplarlar. Dini cemaatleri nedeniyle vergi ödemekle yükümlü iseler, bu durum devletten alacakları elektronik kartta belirtilecek ve bu kartla doğrudan kazanç ofisine ödeme yapan bir işveren tarafından takip edileceklerdir.
Almanya için maaş hesaplayıcısında Almanya’da herhangi bir sosyal güvenlik katkısı var mı?
Almanya’da çalışıyorsanız, Alman hükümeti sizden zorunlu sosyal güvenlik primi ödemenizi talep eder.
Katkı yükü işveren ve çalışan arasında eşit olarak paylaştırılır – yani ortalama toplam aylık ödemeniz %20-22 civarındadır.
Ücretleriniz doğrudan işvereniniz tarafından her bir maaş çekinizden kesilecektir.
Almanya’da sosyal sigorta primi ne kadar?
Aşağıdaki sosyal güvenlik primleri 2024 yılında istihdam gelirleri üzerinden alınmaktadır:
İşveren katkıları genellikle vergiden muaftır.
Emeklilik sigortası %18,6 oranındadır.
İşsizlik sigortası %2,6’da
Sağlık sigortası %16,3 oranında
Uzun vadeli bakım sigortası %4 oranında
Tüm bu sigortalar işveren ve çalışan arasında yarı yarıya paylaştırılır.
Almanya’da sağlık sigortası
Neredeyse herkes yasal sağlık sigortasına katkıda bulunmak zorundadır (şu anda nüfusun yaklaşık %90’ı bir GKV programı kapsamındadır).
Katkınız, hastane tedavileri, diş bakımı, ilaçlar vb. dahil olmak üzere çoğu tıbbi masrafı karşılayan “Gesetzliche Krankenversicherung” olarak adlandırılan miktara kadar işvereniniz ve kendiniz arasında eşit olarak bölünür.
Hastalık parası (Krankengeld) ve annelik parası (Mutterschaftsgeld) almaya otomatik olarak hak kazanmak için yasal sağlık sigortasına katkıda bulunmanız gerekir.
Buradan daha fazlasını okuyun: En İyi Alman Sağlık Sigortası
Ek sağlık sigortası
Serbest çalışıyorsanız veya yılda 69.300 Euro’dan fazla kazanıyorsanız, özel sağlık sigortası yaptırmayı seçebilirsiniz.
Primli diş bakımı, primli hastane sigortası ve diğerleri gibi ek sağlık sigortası seçenekleri net gelirinizden düşecektir.
Uzun süreli bakım sigortası
Almanların sosyalleştirilmiş bir bakım sigortası sistemine ödeme yapmaları gerekmektedir. Bu, yaşlılıklarında kaza veya hastalık durumunda kaliteli sağlık hizmeti almalarını sağlar. Yasal sağlık sigortası için ödeme yaptığınız sürece otomatik olarak kaydolursunuz.
Uzun süreli bakım sigortası hem doğu hem de batı Almanya’da ayda en fazla 4.837,50 € tutarındadır ve yarısı sizin tarafınızdan yarısı da işvereniniz tarafından ödenir.
Hakkında daha fazlasını buradan okuyun Almanya’da özel bakım sigortası
Emeklilik katkı payları
Emeklilik sigortası, Almanya’da maaş veya ücret alan herkes için zorunludur. Bu özel sigorta, iş sırasında (ev-ofis dahil) meydana gelebilecek her türlü hastalık ve yaralanmayı kapsar.
Bazı işverenler bu sigortayı kendileri öder. Diğerleri ise çalışanlarının %2 ila %5 arasında katkıda bulunmasını bekler.
Sigortanın yarısını ödeyen bir işvereniniz varsa, sadece %1’ini kendiniz ödemek zorundasınız.
İşsizlik sigortası
Eğer işvereniniz -her ne sebeple olursa olsun- artık size tam maaş ödemiyorsa, kendiniz başvurmaya hazır olun.
Kural olarak, ücret ikame yardımları veya maaş ikame yardımları alırsınız, ancak bunlar vergiden muaftır ve yalnızca ilerleme koşuluna (vergi kanunu) tabidir.
Bu ücretler %100 oranında vergilendirilmese de, diğer gelirlerin ne kadarının daha yüksek yüzdelerle vergilendirilebileceğinin hesaplanmasına bir şekilde katkıda bulunurlar.
Bu nedenle, tüm ücret ikamesi yardımlarını vergi beyannamenizde beyan etmeniz gerekmektedir.
Almanya’da vergiden muafiyet ne kadar yüksek?
Bekârsanız ve sivil bir ortaklığınız yoksa, 2024 yılına kadar temel vergi indirimi 11.604 € olacaktır. Eğer evliyseniz ya da bir birlikteliğiniz varsa, bu eşik 23.208 €’ya yükselecektir.
Alternatif maaş hesaplama aracı
Son zamanlarda, Almanya’daki net maaşı hesaplamak için alternatif bir araç da kullandım. Bu özellikle gurbetçiler için oluşturulmuş ve İngilizce.
Şuraya bir göz atın Arbeitnow.
Sonuç
Umarım bu bilgiler sizin için faydalı olmuştur ve Alman vergi sistemi hakkındaki bazı sorularınızı yanıtlamanıza yardımcı olmuştur.
Net maaşınızı hesaplamanıza yardımcı olmak için yukarıda verilen tüm bilgileri bir araya getirdim çünkü bu ülkede büyümediyseniz Alman vergi sistemini anlamak oldukça zor olabilir.
Maaş hesaplayıcımı faydalı bulabilirsiniz – sadece gelirinizi girin ve ortalama olarak yüzde kaçının vergiye gittiğini görün. Mutlu hesaplamalar!
Bu bağlamda da ilginçtir:
