Quando vivi e lavori in Germania, non è così facile calcolare il tuo stipendio netto. In questo post farò luce su questo aspetto, in modo che tu possa utilizzare il calcolatore di stipendio per la Germania in tutta tranquillità.
Sotto il calcolatore di stipendio troverai l’ intera spiegazione e una guida passo passo su come inserire i tuoi dati nel calcolatore.
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Detrazioni dal reddito lordo utilizzate nel calcolatore di stipendio per la Germania
In Germania ci sono così tante detrazioni dal reddito lordo che l’importo che rimane alla fine può essere ingannevolmente alto per i nuovi arrivati. Perché? Il sistema fiscale e assicurativo tedesco è piuttosto confuso.
Ma puoi capirlo se ti prendi un po’ di tempo per impararlo.
Argomenti di questo articolo
Prima di compilare il calcolatore di stipendio Germania >>
Sistema fiscale tedesco sui salari >>
Utilizzo del calcolatore di stipendio >>
Corsi di fiscalità in Germania >>
Imposta sui salari e imposta sul reddito in Germania >>
Cambio di classe fiscale in Germania? >>
Come cambiare la categoria fiscale in Germania? >>
Tassa sulla Chiesa in Germania >>
Contributi di sicurezza sociale in Germania >>
Contributo di assicurazione sociale in Germania >>
Franchigia fiscale in Germania >>
È bene saperlo prima di compilare il calcolatore di stipendi Germania
Il sistema fiscale tedesco può essere piuttosto complicato perché è progressivo. Si parte dall’1% e si sale progressivamente fino al 45%. L’aliquota del 42%, il cosiddetto “Spitzensteuersatz” in Germania, si applica a un reddito imponibile superiore a 57.052 € e a 270.500 € per le persone fisiche.
Aliquote fiscali incorporate nel calcolatore che si applicano alle coppie
Le coppie possono guadagnare da 114.103 € a 541.000 €. Purtroppo in Germania non esiste un’aliquota fiscale fissa da applicare al tuo stipendio lordo. Questo è il motivo per cui l’uso di un calcolatore di imposte sul reddito è così vantaggioso.
Se vivi all’estero e stai per iniziare le trattative sullo stipendio con un datore di lavoro tedesco, utilizzare un calcolatore di stipendio è di grande aiuto.
Soprattutto se conosci i tuoi costi fissi mensili o lo stipendio netto che vorresti ottenere.
Ma anche se stai pensando di trasferirti da un altro paese alla Germania, potresti essere interessato al tuo stipendio netto a causa del sistema fiscale piuttosto complicato.
Un esempio per spiegare il calcolatore di stipendio tedesco
Vorrei farti un esempio per il calcolo delle imposte. Ipotizzerò uno stipendio lordo mensile di 3.500 euro nell’anno contabile 2024, la classe fiscale 3.
Per questo esempio, presumo che tu debba pagare anche l’imposta di culto, che non abbia figli e che abbia un’assicurazione sanitaria, pensionistica e di disoccupazione.
Esempio:
Vivi a Berlino, la capitale della Germania. Il tuo calcolo delle imposte sarà così composto:
Stipendio lordo: 3.500 euro al mese
Le tasse da pagare in totale sono 155,5 € e consistono in:
- Supplemento di solidarietà: 0.00 €
- Tassa ecclesiastica: 12,84 €
- Tassa sullo stipendio: 142,66 €
Tutti i costi sociali ammontano a 736,75 € e comprendono:
- Assicurazione pensione: 325.50 €
- Assicurazione di disoccupazione: 45.50 €
- Assicurazione sanitaria: 285,25 €
- Assicurazione di assistenza: 80,50 €
Il tuo stipendio netto ammonta a: 2,607.75 €
Stipendi confortevoli in Germania
Una domanda che si pone molto spesso è la seguente:
Qual è uno stipendio confortevole in Germania?
Dipende soprattutto dalla tua città di residenza. Alcune città hanno un costo della vita elevato, come Monaco e Amburgo. Allo stesso tempo, la Germania non è così costosa se affitti un appartamento o una casa in campagna. Inoltre, puoi aspettarti che le altre spese di vita, come quelle per il cibo, siano molto stabili in tutto il paese.
Nei capitoli seguenti ti spiego gli elementi essenziali per aiutarti a compilare il calcolatore di stipendio per la Germania.
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Sistema fiscale tedesco sui salari
Il calcolatore di stipendio lordo-netto 2024 per la Germania utilizza le informazioni e i dati più recenti delle autorità fiscali tedesche (Finanzamt).
In questo articolo cerco di riassumere tutto ciò che devi sapere per calcolare il tuo stipendio netto come lavoratore non residente in Germania. In particolare, mi soffermerò su quanto dovrai pagare di tasse e contributi quando lavori in Germania.
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Come utilizzare il calcolatore di stipendio
Per aiutarti a capire il calcolatore di stipendio per la Germania, ti fornirò un tutorial passo dopo passo su come utilizzare il calcolatore di nettolohn.de .
Passo 1: Inserisci il tuo stipendio lordo mensile o annuale
Prima di tutto, devi fornire il tuo stipendio lordo mensile o annuale – Ihr Bruttolohn. Questo è lo stipendio che stai negoziando con il tuo datore di lavoro, perché sarà sempre lui a pagare lo stipendio lordo.
Passo 2: Impostare il periodo contabile
Il passo successivo consiste nel comunicare al calcolatore dell’imposta sul reddito il periodo contabile ( Abrechnungszeitraum). Questa informazione è essenziale per calcolare le spese fiscali annuali e mensili in base allo stipendio che hai aggiunto nella riga precedente.
Monat = Mese
Jahr = Anno
Passo 3: Scegliere l’anno contabile
L’impostazione del periodo contabile appropriato è fondamentale, in quanto gli anni fiscali per i dipendenti vanno sempre da gennaio a dicembre di un anno. Come puoi immaginare, potrebbero esserci differenze nelle tasse o nelle tariffe assicurative.
Abrechnungsjahr = Anno contabile
Passo 4: Franchigia fiscale
Dovresti inserire la tua franchigia fiscale Jährl. Steuerfreibetrag – nel calcolatore del salario lordo netto online, a seconda del tuo stato civile. Per i single, l’assegno nel 2024 è di 11.604 €, mentre per le coppie sposate o che vivono in un’unione civile riconosciuta, l’assegno arriva a 23.208 €.
Jährl. Steuerfreibetrag = assegno annuale esente da imposte
Passo 5: Scegliere la categoria fiscale appropriata
Considera di consultare la tua busta paga (se lavori già in Germania) o la mia panoramica sulle classi fiscali in Germania. Scegli la classe fiscale corretta in base alla tua situazione specifica.
Ihre Steuerklasse = la tua categoria fiscale
Passo 6: Aggiungi il resto delle informazioni
Per utilizzare correttamente il calcolatore dell’imposta sui salari in Germania, inserisci tutte le informazioni applicabili nel modulo. Se hai difficoltà con l’uno o l’altro, consulta questo articolo.
Ecco la traduzione di tutti gli altri campi:
Zahlen Sie Kirchensteuer? = Paghi l’imposta di culto in Germania? / Ja = sì / Nein = no
Ihr Bundesland = la tua provincia in Germania
Krankenversicherung = assicurazione medica / gesetzlich pflichtversichert = assicurata obbligatoriamente / privat versichert = assicurata privatamente / freiwillig gesetzlich versichert = assicurazione legale volontaria
Hai dei bambini? = Hai figli? / Ja = sì / Nein = no / Ihr Kinderfreibetrag = La tua detrazione fiscale per i figli
Ihr Alter = la tua età
Rentenversicherung = Assicurazione pensione
Arbeitslosenversicherung = Assicurazione contro la disoccupazione
Wöchentliche Arbeitsstunden = Ore lavorate settimanalmente
Anzahl Gehälter pro Jahr = Numero di stipendi all’anno
PLZ o. Ort Ihres Arbeitgebers = Codice postale o città del tuo datore di lavoro
Ihr Beruf = la tua occupazione
Branche des Unternehmens = in quale settore lavori
Geschlecht = genere
Berechnen = calcola il tuo stipendio in Germania
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Classi fiscali in Germania: In quale categoria fiscale rientri per il calcolatore fiscale della Germania?
In Germania, la classe fiscale in cui ti trovi dipende dal tuo stato civile.
La classe fiscale per la quale ti qualifichi dipende dalla tua situazione personale.
Questo aiuta i datori di lavoro ad applicare le aliquote e le detrazioni corrette. In questo modo non commetteranno errori nell’applicazione delle tasse che potrebbero portare a dover pagare molto alla fine dell’anno. O di pagare troppo poco sulla busta paga dei dipendenti.
Inoltre, ci sono altre componenti, come la sovrattassa di solidarietà e l’imposta ecclesiastica, che vengono detratte dallo stipendio lordo dei dipendenti ogni volta che ricevono la busta paga.
Classe fiscale 0
La categoria fiscale 0 si applica solo a chi non è residente in Germania, quindi solo a chi vive all’estero ma lavora in Germania.
Questa classe fiscale specifica è valida solo per i dipendenti residenti all’estero i cui salari sono esenti da imposte in base a trattati sulla doppia imposizione.
Usano un termine particolare per questi pendolari transfrontalieri. Si chiamano “Grenzgänger”. Nel caso in cui non si applichi alcun trattato sulla doppia imposizione, si utilizza la categoria fiscale 6.
Classe fiscale 1
La classe fiscale 1 è destinata ai single o ai contribuenti che non sono o non sono più sposati. Di conseguenza, questa classe è pensata per le persone single, non sposate (ledig), divorziate (geschieden) o vedove (verwitwet).
Classe fiscale 2
I genitori single hanno la classe fiscale 2. Uno dei requisiti è che il genitore single deve vivere con almeno un figlio. Nella classe fiscale 2, c’è un vantaggio fiscale dovuto all’importo dello sgravio per genitori single, il “Alleinerziehendenentlastungsbetrag”.
Classe fiscale 3
La classe d’imposta 3 si applica alle coppie sposate ed è possibile solo per i lavoratori single o in combinazione con la classe d’imposta 5. In generale, chi ha un reddito più alto dovrebbe scegliere la classe fiscale 3. La classe fiscale 3 è quella con gli sgravi fiscali più alti e le detrazioni più basse. D’altra parte, le detrazioni della classe fiscale 5 sono molto elevate.
Classe fiscale 4
Se ti sposi, entri automaticamente nella classe fiscale 4. La classe fiscale 4 si applica ai coniugi che guadagnano all’incirca la stessa cifra, in quanto l’imposta sul reddito viene distribuita in modo equo. Le coppie sposate possono cambiare la loro classe fiscale in una combinazione di classi 3/5 o 4/4 con un fattore.
Classe fiscale 5
Puoi accedere alla classe fiscale 5 solo se il tuo stato civile è quello di coniugato. La classe 5 ha senso solo se il tuo coniuge guadagna almeno il 60% del reddito familiare o se non lavori affatto. Se entrambi guadagnate quasi lo stesso stipendio, è meglio optare per la classe fiscale 4.
Classe fiscale 6
La classe d’imposta 6 è destinata ai dipendenti che hanno due o più lavori. Il secondo lavoro (se supera il limite di 520€ per il mini-job) è sempre tassato in base alla classe 6 dell’imposta sul reddito. Nella classe d’imposta 6, le detrazioni sono eccezionalmente elevate.
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Qual è la differenza tra l’imposta sul salario e l’imposta sul reddito in Germania?
Per aiutarti a capire la differenza tra l’imposta sul salario e quella sul reddito in Germania, è fondamentale conoscere le definizioni di entrambi i termini.
La differenza tra “salario” e “reddito”, pur non essendo sempre netta o assoluta, si riferisce principalmente al modo in cui vengono percepiti.
I pagamenti dei salari avvengono a intervalli regolari, come ad esempio le buste paga mensili, mentre le entrate comprendono qualsiasi altra forma di reddito.
Potrebbe trattarsi di bonus derivanti da ore di lavoro straordinario, di pagamenti di dividendi di azioni che possiedi o addirittura di regali!
Il Ministero Federale delle Finanze spiega che l’imposta sul reddito viene pagata per tutto ciò che hai guadagnato in un anno fiscale, mentre l’imposta sul salario viene pagata mensilmente in parte da te e dal tuo datore di lavoro.
Per farti un esempio:
Immagina di avere uno stipendio lordo mensile di 4.000 € e di affittare occasionalmente un appartamento Airbnb per circa 1.000 € al mese. In questa situazione, dovrai pagare un’imposta sul reddito separata su questi 1.000 € aggiuntivi su base mensile, trimestrale o annuale, a seconda delle tue trattative con l’ufficio delle imposte locale.
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Posso cambiare la mia classe fiscale in Germania?
In generale, come ti spiegherò di seguito, puoi cambiare la tua classe fiscale, ad esempio da 4 a 3 o 5 se sei sposato con qualcuno. Questo cambiamento è una decisione volontaria che devi prendere tu. Tutti gli altri cambiamenti fiscali avvengono “automaticamente” in base al tuo stato civile, alla tua residenza o al tuo status professionale.
Come cambiare la categoria fiscale in Germania?
Rispetto al calcolo delle imposte e alla dichiarazione dei redditi, la procedura per cambiare classe fiscale in Germania è relativamente semplice.
La modifica della categoria fiscale è valida solo per le coppie sposate ed è consigliata solo se il lavoratore con reddito più alto guadagna circa il 60% o più del reddito totale della famiglia.
- Per prima cosa, ti consiglio di procurarti il modulo “Antrag auf Steuerklassenwechsel bei Ehegatten” (richiesta di cambio di classe fiscale per persone sposate). Puoi compilarlo online qui sul sito del Ministero delle Finanze e scaricarlo successivamente in formato PDF. Se invece preferisci compilare il modulo sul tuo computer, puoi scaricare il file PDF vuoto qui.
- Poiché questo documento richiede la firma tua e del tuo partner, dovrai stamparlo e firmarlo.
- In una terza fase, invia il modulo all’autorità fiscale locale (Finanzamt) per posta oppure inseriscilo nelle loro cassette postali.
Cosa devi tenere a mente
Il cambio di classe fiscale avverrà nel mese successivo alla richiesta presentata. A quel punto potrai vedere la differenza nel tuo stipendio netto!
Questa modifica è possibile solo una volta all’anno, a meno che non si applichi alla tua situazione uno dei motivi di modifica fiscale:
- Lo stato di assunzione tuo o del tuo partner cambia e non sei più un dipendente.
- Se tu o il tuo partner verrete riassunti come dipendenti
- Tu o il tuo partner venite a mancare
- Se state divorziando o vi siete separati
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Dovrai pagare la tassa sulla chiesa in Germania?
L’importo dell’imposta di culto dipende dal reddito che percepisci. Oltre allo stipendio, è dovuta anche per le indennità di fine rapporto e le plusvalenze. Le leggi sono regolate dagli stati federali in cui si vive: in Baviera e nel Baden-Württemberg le tasse sono dell’8%, in tutti gli altri stati federali del 9%.
Alcune congregazioni si raccolgono con i soldi dei loro membri. Se sono tenuti a pagare le tasse dovute alla loro comunità religiosa, questo sarà indicato sulla loro carta elettronica dal governo che li traccia utilizzando un datore di lavoro che paga direttamente all’ufficio guadagni.
Nel calcolatore di stipendio per la Germania è previsto un contributo previdenziale in Germania?
Se lavori in Germania, il governo tedesco ti chiede di versare i contributi previdenziali obbligatori.
L’onere contributivo è suddiviso equamente tra datore di lavoro e dipendente, il che significa che il tuo versamento mensile medio totale si aggira intorno al 20-22%.
Le spese saranno detratte direttamente dal tuo datore di lavoro da ogni busta paga.
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A quanto ammonta il contributo per l’assicurazione sociale in Germania?
I seguenti contributi previdenziali vengono riscossi sui redditi da lavoro nel 2024:
I contributi del datore di lavoro sono generalmente esenti da imposte.
L’assicurazione pensionistica è al 18,6%.
L’assicurazione contro la disoccupazione è al 2,6%
L’assicurazione sanitaria è al 16,3%.
L’assicurazione per l’assistenza a lungo termine è al 4
Tutte queste assicurazioni sono divise a metà tra il datore di lavoro e il dipendente.
Assicurazione sanitaria in Germania
Quasi tutti devono contribuire all’assicurazione sanitaria obbligatoria (attualmente, circa il 90% della popolazione è coperta da uno schema GKV).
Il tuo contributo viene diviso in parti uguali tra te e il tuo datore di lavoro fino a raggiungere la cosiddetta “Gesetzliche Krankenversicherung”, che copre la maggior parte delle spese mediche, tra cui trattamenti ospedalieri, cure dentistiche, medicinali, ecc.
Per poter beneficiare automaticamente dell’indennità di malattia (Krankengeld) e di maternità (Mutterschaftsgeld) devi contribuire all’assicurazione sanitaria obbligatoria.
Leggi qui di più: La migliore assicurazione sanitaria tedesca
Assicurazione sanitaria aggiuntiva
Se sei un lavoratore autonomo o guadagni più di 69.300 euro all’anno, puoi scegliere di stipulare un’assicurazione sanitaria privata.
Altre opzioni di assicurazione sanitaria andrebbero a scalare dal tuo reddito netto, come ad esempio l’assicurazione dentale premium, l’assicurazione ospedaliera premium e altre ancora.
Assicurazione per l’assistenza a lungo termine
I tedeschi sono tenuti a pagare un’assicurazione sociale per l’assistenza a lungo termine. In questo modo si assicurano prestazioni sanitarie di qualità durante la vecchiaia, in caso di incidenti o malattie. L’iscrizione avviene automaticamente se si paga la copertura sanitaria prevista dalla legge.
L’assicurazione per l’assistenza a lungo termine ammonta a un massimo di 4.837,50€ al mese sia nella Germania dell’Est che in quella dell’Ovest e viene pagata per metà da te e per metà dal tuo datore di lavoro.
Leggi qui ulteriori informazioni su Assicurazione privata per l’assistenza in Germania
Contributi pensionistici
L’assicurazione pensionistica è obbligatoria per tutti coloro che percepiscono un salario o uno stipendio in Germania. Questa assicurazione specifica copre tutte le malattie e gli infortuni che possono verificarsi durante il lavoro (anche a casa).
Alcuni datori di lavoro pagano direttamente questa assicurazione. Altri si aspettano che i loro dipendenti contribuiscano con una quota compresa tra il 2% e il 5%.
Se il tuo datore di lavoro paga metà dell’assicurazione, dovrai contribuire solo per l’1%.
Assicurazione contro la disoccupazione
Se il tuo datore di lavoro, per qualsiasi motivo, non ti paga più l’intero stipendio, preparati ad applicarti.
Di norma, riceverai prestazioni sostitutive della retribuzione o del salario, ma sono esenti da imposte e soggette solo alla clausola di progressione (codice fiscale).
Sebbene questi salari non siano tassati al 100%, contribuiscono in qualche modo a calcolare l’ammontare degli altri redditi che potrebbero essere tassati con percentuali più alte.
Per questo motivo, è necessario che tu dichiari tutte le prestazioni sostitutive dello stipendio nella tua dichiarazione dei redditi.
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A quanto ammonta la franchigia fiscale in Germania?
Se sei single e non fai parte di un’unione civile, entro il 2024 la franchigia fiscale di base sarà di 11.604 €. Se sei sposato o in unione civile, la soglia sale a 23.208 €.
Strumento alternativo di calcolo dello stipendio
Recentemente ho utilizzato anche uno strumento alternativo per calcolare lo stipendio netto in Germania. È stato creato appositamente per gli espatriati ed è in inglese.
Dai un’occhiata a Arbeitnow .
Conclusione
Spero che queste informazioni ti siano state utili e che abbiano risposto ad alcune delle tue domande sul sistema fiscale tedesco.
Per aiutarti a calcolare il tuo stipendio netto, ho messo insieme tutte le informazioni fornite sopra, poiché il sistema fiscale tedesco può essere piuttosto difficile da capire se non sei cresciuto in questo paese.
Potresti trovare utile il mio calcolatore di stipendio: inserisci il tuo reddito e vedi qual è la percentuale che in media viene destinata alle tasse. Buon calcolo!
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