Kalkulator wynagrodzeń Niemcy | Podręcznik użytkownika i przykłady

Kiedy mieszkasz i pracujesz w Niemczech, nie jest łatwo obliczyć swoje wynagrodzenie netto. W tym poście rzucę trochę światła na tę kwestię, abyś mógł z całkowitą pewnością korzystać z kalkulatora wynagrodzeń dla Niemiec.

Poniżej kalkulatora wynagrodzeń znajdziesz całe wyjaśnienie oraz przewodnik krok po kroku, jak wprowadzić dane do kalkulatora.

Kliknij TUTAJ, aby zobaczyć kalkulator wynagrodzeń w Niemczech

Odliczenia od Twojego dochodu brutto wykorzystane w kalkulatorze wynagrodzeń dla Niemiec

W Niemczech istnieje tak wiele odliczeń od dochodu brutto, że kwota pozostała na koniec może być myląco wysoka dla nowoprzybyłych. Dlaczego? Niemiecki system podatkowy i ubezpieczeniowy jest dość zagmatwany.

Ale możesz to zrozumieć, jeśli poświęcisz trochę czasu, aby się o tym dowiedzieć.

Tematy w tym artykule

Zanim wypełnisz kalkulator wynagrodzeń Niemcy >>

Niemiecki system podatku od wynagrodzeń >>

Korzystanie z kalkulatora wynagrodzeń >>

Zajęcia podatkowe w Niemczech >>

Podatek od wynagrodzeń a podatek dochodowy w Niemczech >>

Zmiana klasy podatkowej w Niemczech? >>

Jak zmienić kategorię podatkową w Niemczech? >>

Podatek kościelny w Niemczech >>

Składka na ubezpieczenie społeczne w Niemczech >>

Składka na ubezpieczenie społeczne w Niemczech >>

Kwota wolna od podatku w Niemczech >>

Warto wiedzieć, zanim wypełnisz kalkulator wynagrodzeń Niemcy

Niemiecki system podatkowy może być dość skomplikowany, ponieważ jest on progresywny. Zaczyna się od 1% i rośnie stopniowo do 45%. Stawka 42%, tak zwany „Spitzensteuersatz” w Niemczech, ma zastosowanie do dochodu podlegającego opodatkowaniu powyżej 57 052 EUR do 270 500 EUR dla osób fizycznych.

Stawki podatkowe uwzględnione w kalkulatorze, które mają zastosowanie dla par

Pary mogą zarabiać od 114 103 € do 541 000 €. Niestety, w Niemczech nie ma stałej stawki podatkowej, którą możesz zastosować do swojego wynagrodzenia brutto. Jest to powód, dla którego korzystanie z kalkulatora podatku dochodowego jest tak korzystne.

Jeśli mieszkasz za granicą i zamierzasz rozpocząć negocjacje płacowe z niemieckim pracodawcą, skorzystanie z kalkulatora wynagrodzeń jest bardzo pomocne.

Zwłaszcza jeśli znasz swoje stałe koszty miesięczne lub pożądane wynagrodzenie netto, które chciałbyś uzyskać.

Ale nawet jeśli rozważasz przeprowadzkę z innego kraju do Niemiec, możesz być zainteresowany swoim wynagrodzeniem netto ze względu na dość skomplikowany system podatkowy.

Jeden przykład wyjaśniający działanie niemieckiego kalkulatora wynagrodzeń

Chciałbym podać Ci jeden przykład obliczenia podatku. Przyjmę miesięczne wynagrodzenie brutto w wysokości 3500 euro w roku rozliczeniowym 2024, klasa podatkowa 3.

W tym przykładzie zakładam, że musisz również płacić podatek kościelny, nie masz dzieci i masz ubezpieczenie zdrowotne, emerytalne i na wypadek bezrobocia.

Komfortowe wynagrodzenia w Niemczech

Jednym z pytań, które bardzo często się pojawia, jest:

Jaka jest komfortowa pensja w Niemczech?

Zależy to głównie od miasta, w którym mieszkasz. Niektóre miasta mają wysokie koszty utrzymania, takie jak Monachium i Hamburg. Jednocześnie Niemcy nie są tak drogie, jeśli wynajmujesz mieszkanie lub dom na wsi. Poza tym możesz oczekiwać, że inne koszty utrzymania, takie jak żywność, będą bardzo stabilne w całym kraju.

W kolejnych rozdziałach wyjaśnię podstawowe kwestie, które pomogą Ci wypełnić kalkulator wynagrodzeń dla Niemiec.

Powrót do listy tematów

Niemiecki system podatku od wynagrodzeń

Powyższy kalkulator wynagrodzeń brutto-netto 2024 dla Niemiec wykorzystuje najnowsze informacje i dane z niemieckich organów podatkowych (Finanzamt).

W tym artykule postaram się podsumować wszystko, co musisz wiedzieć, obliczając swoje wynagrodzenie netto jako pracownik niebędący rezydentem w Niemczech. W szczególności skupię się na tym, ile musisz zapłacić podatków i składek, pracując w Niemczech.

Powrót do listy tematów

Jak korzystać z kalkulatora wynagrodzeń

Aby pomóc Ci zrozumieć kalkulator wynagrodzeń dla Niemiec, przedstawię Ci samouczek krok po kroku, jak korzystać z kalkulatora od nettolohn.de.

Krok 1: Wprowadź swoje miesięczne lub roczne wynagrodzenie brutto.

Przede wszystkim musisz podać swoje miesięczne lub roczne wynagrodzenie brutto – Ihr Bruttolohn. Jest to wynagrodzenie, które negocjujesz z pracodawcą, ponieważ zawsze będzie on wypłacał wynagrodzenie brutto.

Krok 2: Ustaw okres rozliczeniowy

Następnym krokiem jest poinformowanie kalkulatora podatku dochodowego o okresie rozliczeniowym – Abrechnungszeitraum. Informacja ta jest niezbędna do obliczenia rocznych i miesięcznych kosztów podatkowych w oparciu o wynagrodzenie, które dodałeś w wierszu powyżej.

Monat = miesiąc

Jahr = Rok

Krok 3: Wybierz rok obrachunkowy

Ustawienie odpowiedniego okresu rozliczeniowego jest niezbędne, ponieważ lata podatkowe dla pracowników zawsze obowiązują od stycznia do grudnia w jednym roku. Jak możesz sobie wyobrazić, mogą występować różnice w podatkach lub stawkach ubezpieczeniowych.

Abrechnungsjahr = Rok obrachunkowy

Krok 4: Kwota wolna od podatku

Powinieneś wpisać kwotę wolną od podatku – Jährl. Steuerfreibetrag – w internetowym kalkulatorze wynagrodzenia brutto netto, w zależności od Twojego stanu cywilnego. Dla singli dodatek w 2024 r. wynosi 11 604 EUR, podczas gdy dla małżeństw lub osób żyjących w uznanym związku partnerskim dodatek wynosi aż 23 208 EUR.

Jährl. Steuerfreibetrag = roczna kwota wolna od podatku

Krok 5: Wybierz odpowiednią kategorię podatkową

Rozważ zapoznanie się ze swoim odcinkiem wypłaty (jeśli już pracujesz w Niemczech) lub z poniższym przeglądem klas podatkowych w Niemczech. Wybierz odpowiednią klasę podatkową w zależności od swojej konkretnej sytuacji życiowej.

Ihre Steuerklasse = Twoja kategoria podatkowa

Krok 6: Dodaj pozostałe informacje

Aby prawidłowo korzystać z kalkulatora niemieckiego podatku od wynagrodzeń, dodaj wszystkie odpowiednie informacje w formularzu. Jeśli masz trudności z jednym lub drugim, zapoznaj się z tym artykułem.

Powrót do listy tematów

Klasy podatkowe w Niemczech: Do której kategorii podatkowej należysz w kalkulatorze podatkowym w Niemczech?

W Niemczech klasa podatkowa, do której należysz, zależy od Twojego stanu cywilnego.

To, do której klasy podatkowej się kwalifikujesz, zależy od Twojej osobistej sytuacji.

Pomaga to pracodawcom w stosowaniu prawidłowych stawek i odliczeń. Oznacza to, że nie popełniają błędów przy naliczaniu podatków, które mogą skutkować dużymi zaległościami na koniec roku. Lub płacić zbyt mało na wypłatach pracowników.

Ponadto istnieją inne składniki, takie jak podatek solidarnościowy i podatek kościelny, potrącane z wynagrodzenia brutto pracowników za każdym razem, gdy otrzymują wypłatę.

Klasa podatkowa 0

Kategoria podatkowa 0 dotyczy tylko osób, które nie są rezydentami Niemiec, a więc wyłącznie osób mieszkających za granicą, ale pracujących w Niemczech.

Ta szczególna klasa podatkowa dotyczy wyłącznie pracowników zamieszkałych za granicą, których wynagrodzenie jest zwolnione z podatku na mocy umów o unikaniu podwójnego opodatkowania.

Używają oni szczególnego określenia dla osób dojeżdżających do pracy za granicą. Nazywa się ich „Grenzgänger”. W przypadku, gdy nie ma zastosowania umowa o unikaniu podwójnego opodatkowania, stosuje się kategorię podatkową 6.

Klasa podatkowa 1

Klasa podatkowa 1 jest przeznaczona dla singli lub podatników, którzy nie są lub już nie są w związku małżeńskim. W związku z tym klasa ta jest przeznaczona dla osób samotnych, stanu wolnego (ledig), rozwiedzionych (geschieden) lub owdowiałych (verwitwet).

Klasa podatkowa 2

Osoby samotnie wychowujące dzieci mają klasę podatkową 2. Jednym z wymogów jest to, że samotny rodzic musi mieszkać z co najmniej jednym dzieckiem. W klasie podatkowej 2 istnieje korzyść podatkowa ze względu na kwotę ulgi dla samotnego rodzica, „Alleinerziehendenentlastungsbetrag”.

Klasa podatkowa 3

Klasa podatkowa 3 ma zastosowanie do małżeństw i jest możliwa tylko dla osób samotnie zarabiających lub w połączeniu z klasą podatkową 5. Ogólnie rzecz biorąc, osoba o wyższych dochodach powinna wybrać klasę podatkową 3. Klasa podatkowa 3 to klasa podatkowa z najwyższymi ulgami podatkowymi i najniższymi odliczeniami. Z drugiej strony, odliczenia w klasie podatkowej 5 są bardzo wysokie.

Klasa podatkowa 4

Jeśli zawrzesz związek małżeński, automatycznie przejdziesz do 4 klasy podatkowej. Klasa podatkowa 4 ma zastosowanie do małżonków, którzy zarabiają mniej więcej tyle samo, ponieważ podatek dochodowy jest rozdzielany sprawiedliwie. Małżeństwa mogą zmienić klasę podatkową na kombinację klasy podatkowej 3/5 lub 4/4 za pomocą współczynnika.

Klasa podatkowa 5

Kwalifikujesz się do klasy podatkowej 5 tylko wtedy, gdy Twój stan cywilny to małżeństwo. Klasa 5 ma sens tylko wtedy, gdy Twój współmałżonek zarabia co najmniej 60% dochodu gospodarstwa domowego lub w ogóle nie pracujesz. Jeśli oboje zarabiacie prawie tyle samo, lepiej pozostać przy klasie podatkowej 4.

Klasa podatkowa 6

Klasa podatkowa 6 jest przeznaczona dla pracowników, którzy mają dwie lub więcej prac. Druga praca (jeśli przekracza limit mini-pracy wynoszący 520 €) jest zawsze opodatkowana zgodnie z 6 klasą podatkową. W klasie podatkowej 6 odliczenia są wyjątkowo wysokie.

Powrót do listy tematów

Jaka jest różnica między podatkiem od wynagrodzeń a podatkiem dochodowym w Niemczech?

Aby pomóc Ci zrozumieć różnicę między podatkiem od wynagrodzeń a podatkiem dochodowym w Niemczech, ważne jest, aby znać definicje obu terminów.

Różnica między „wynagrodzeniem” a „dochodem”, choć nie zawsze jednoznaczna lub absolutna, odnosi się przede wszystkim do sposobu ich otrzymywania.

Wypłaty wynagrodzeń mają miejsce w regularnych odstępach czasu, takich jak miesięczne listy płac, podczas gdy dochód obejmuje każdą inną formę, która może pojawić się na Twojej drodze.

Mogą to być premie za nadgodziny, wypłaty dywidend z posiadanych akcji, a nawet prezenty!

Federalne Ministerstwo Podatkowe „Bundesfinanzministerium” wyjaśnia, że podatek dochodowy jest płacony za wszystko, co zarobiłeś w ciągu jednego roku podatkowego, podczas gdy podatek od wynagrodzeń jest płacony co miesiąc częściowo przez Ciebie i Twojego pracodawcę.

Powrót do listy tematów

Czy mogę zmienić klasę podatkową w Niemczech?

Ogólnie rzecz biorąc, jak wyjaśnię poniżej, możesz zmienić swoją klasę podatkową, na przykład z 4 na 3 lub 5, jeśli jesteś z kimś w związku małżeńskim. Zmiana ta jest dobrowolną decyzją, którą musisz podjąć. Wszystkie inne zmiany podatkowe następują „automatycznie” w zależności od Twojego stanu cywilnego, miejsca zamieszkania lub statusu zawodowego.

Jak zmienić kategorię podatkową w Niemczech?

W porównaniu z obliczeniami podatkowymi i zeznaniami podatkowymi, proces zmiany klasy podatkowej w Niemczech jest stosunkowo prosty.

Zmiana kategorii podatkowej dotyczy tylko małżeństw i jest zalecana tylko wtedy, gdy osoba o wyższych dochodach zarabia około 60% lub więcej całkowitego dochodu gospodarstwa domowego.

1. Po pierwsze, polecam Ci zdobyć formularz „Antrag auf Steuerklassenwechsel bei Ehegatten” (wniosek o zmianę klasy podatkowej dla osób pozostających w związku małżeńskim). Możesz wypełnić go online tutaj na stronie ministerstwa finansów, a następnie pobrać jako plik PDF. Jeśli wolisz wypełnić formularz na komputerze, możesz rozważyć pobranie pustego pliku PDF tutaj.
2. Ponieważ dokument ten wymaga podpisu Twojego i Twojego partnera, będziesz musiał go wydrukować i podpisać.
3. W trzecim kroku wyślij go do lokalnego urzędu skarbowego (Finanzamt) pocztą lub wrzuć do jego skrzynki pocztowej.

O czym powinieneś pamiętać

Zmiana klasy podatkowej nastąpi w miesiącu następującym po złożeniu przez Ciebie wniosku. Wtedy też zobaczysz różnicę w swoim wynagrodzeniu netto!

Zmiana ta jest możliwa tylko raz w roku, chyba że jeden z powodów zmiany podatku dotyczy Twojej sytuacji:

• Twój status zatrudnienia Ciebie lub Twojego partnera ulega zmianie i nie jesteś już pracownikiem.
• Jeśli ty lub twój partner zostaniecie ponownie zatrudnieni jako pracownicy
• Ty lub twój partner umieracie
• Jeśli się rozwodzicie lub jesteście w separacji

Powrót do listy tematów

Czy będziesz musiał płacić podatek kościelny w Niemczech?

Wysokość podatku kościelnego (podatku od kultu religijnego) zależy od uzyskiwanego przez Ciebie dochodu. Oprócz Twojego wynagrodzenia, jest on również należny za odprawy i zyski kapitałowe. Przepisy są regulowane przez kraje związkowe, w których mieszkasz: w Bawarii i Badenii-Wirtembergii podatek wynosi 8%, we wszystkich innych krajach związkowych 9%.

Kilka kongregacji zbiera pieniądze od swoich członków. Jeśli są zobowiązani do płacenia podatków należnych ich wspólnocie religijnej, zostanie to wskazane na ich karcie elektronicznej od rządu, który śledzi ich za pomocą pracodawcy płacącego bezpośrednio do biura zarobków.

Czy w kalkulatorze wynagrodzeń dla Niemiec jest jakaś składka na ubezpieczenie społeczne?

Jeśli jesteś zatrudniony w Niemczech, rząd niemiecki wymaga od Ciebie opłacania obowiązkowych składek na ubezpieczenie społeczne.

Obciążenie składkami jest podzielone równo między pracodawcę i pracownika – co oznacza, że Twoja średnia całkowita miesięczna płatność wynosi około 20-22%.

Twoje opłaty będą potrącane bezpośrednio przez pracodawcę z każdej Twojej wypłaty.

Powrót do listy tematów

Ile wynosi składka na ubezpieczenie społeczne w Niemczech?

Następujące składki na ubezpieczenie społeczne są pobierane od dochodu z pracy w 2024 r:

Składki pracodawcy są zasadniczo wolne od podatku.

Ubezpieczenie emerytalne wynosi 18,6%.

Ubezpieczenie na wypadek bezrobocia wynosi 2,6%

Ubezpieczenie zdrowotne wynosi 16,3%

Ubezpieczenie opieki długoterminowej wynosi 4%

Wszystkie te ubezpieczenia są dzielone po połowie między pracodawcę i pracownika.

Ubezpieczenie zdrowotne w Niemczech

Prawie każdy musi opłacać składki na ustawowe ubezpieczenie zdrowotne (obecnie około 90% populacji jest objęte programem GKV).

Twoja składka jest dzielona równo między pracodawcę i Ciebie do wysokości tzw. „Gesetzliche Krankenversicherung”, które pokrywa większość kosztów medycznych, w tym leczenie szpitalne, opiekę dentystyczną, leki itp.

Aby automatycznie kwalifikować się do zasiłku chorobowego (Krankengeld) i zasiłku macierzyńskiego (Mutterschaftsgeld), musisz opłacać składki na ustawowe ubezpieczenie zdrowotne.

Przeczytaj tutaj więcej: Najlepsze niemieckie ubezpieczenie zdrowotne

Dodatkowe ubezpieczenie zdrowotne

Jeśli pracujesz na własny rachunek lub zarabiasz więcej niż 69 300 euro rocznie, możesz zdecydować się na wykupienie prywatnego ubezpieczenia zdrowotnego.

Dodatkowe opcje ubezpieczenia zdrowotnego, takie jak płatna opieka dentystyczna, płatne ubezpieczenie szpitalne i inne, będą odliczane od Twojego dochodu netto.

Ubezpieczenie opieki długoterminowej

Niemcy są zobowiązani do płacenia na uspołeczniony system ubezpieczeń opieki długoterminowej. Zapewnia im to wysokiej jakości świadczenia opieki zdrowotnej na starość, w razie wypadku lub choroby. Jesteś automatycznie zapisywany do ubezpieczenia, o ile opłacasz ustawowe ubezpieczenie zdrowotne.

Ubezpieczenie na wypadek opieki długoterminowej wynosi maksymalnie 4 837,50 euro miesięcznie zarówno we wschodnich, jak i zachodnich Niemczech i jest opłacane w połowie przez Ciebie, a w połowie przez Twojego pracodawcę.

Przeczytaj tutaj więcej o Prywatne ubezpieczenie pielęgnacyjne w Niemczech

Składki emerytalne

Ubezpieczenie emerytalne jest obowiązkowe dla każdego, kto zarabia w Niemczech. To konkretne ubezpieczenie obejmuje wszelkie choroby i urazy, które mogą wystąpić podczas pracy (w tym w domu).

Niektórzy pracodawcy sami płacą za to ubezpieczenie. Inni oczekują od swoich pracowników wkładu w wysokości od 2% do 5%.

Jeśli masz pracodawcę, który płaci za połowę ubezpieczenia, sam musisz wpłacić tylko 1%.

Ubezpieczenie na wypadek bezrobocia

Jeśli Twój pracodawca – z jakiegokolwiek powodu – nie wypłaca Ci już pełnego wynagrodzenia, przygotuj się na złożenie wniosku.

Co do zasady otrzymasz świadczenia zastępujące wynagrodzenie lub świadczenia zastępujące wynagrodzenie, ale są one wolne od podatku i podlegają jedynie zastrzeżeniu progresji (kodeks podatkowy).

Chociaż wynagrodzenia te nie są opodatkowane w 100%, przyczyniają się one w pewien sposób do obliczenia, ile innych dochodów może być opodatkowanych wyższymi stawkami procentowymi.

Z tego powodu wymagane jest, abyś zadeklarował wszystkie świadczenia zastępcze w swoim zeznaniu podatkowym.

Powrót do listy tematów

Jak wysoka jest kwota wolna od podatku w Niemczech?

Jeśli jesteś osobą samotną i nie jesteś w związku partnerskim, do 2024 r. podstawowa ulga podatkowa wyniesie 11 604 EUR. Jeśli jesteś w związku małżeńskim lub partnerskim, próg ten wzrośnie do 23 208 €.

Alternatywne narzędzie kalkulatora wynagrodzeń

Ostatnio korzystałem również z alternatywnego narzędzia do obliczania wynagrodzenia netto w Niemczech. Jest ono stworzone specjalnie dla emigrantów i jest w języku angielskim.

Sprawdź to na Arbeitnow.

Wnioski

Mam nadzieję, że te informacje były dla Ciebie pomocne i pomogły odpowiedzieć na niektóre z Twoich pytań dotyczących niemieckiego systemu podatkowego.

Aby pomóc Ci obliczyć Twoje wynagrodzenie netto, zebrałem wszystkie informacje podane powyżej, ponieważ niemiecki system podatkowy może być dość trudny do zrozumienia, jeśli nie dorastałeś w tym kraju.

Może Ci się przydać mój kalkulator wynagrodzeń – po prostu wpisz swój dochód i zobacz, jaki procent idzie średnio na podatki. Udanych obliczeń!

---

Również interesujące w tym kontekście:

Średnie wynagrodzenie w Niemczech – najnowsze dane

Zeznanie podatkowe Niemcy: 49 kosztów uzyskania przychodu