Calculateur de salaire Allemagne – Guide d’utilisation et exemples

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Written By Alex

Lorsque tu vis et travailles en Allemagne, il n’est pas si facile de calculer ton salaire net. Dans ce billet, je vais t’éclairer sur ce point afin que tu puisses utiliser le calculateur de salaire pour l’Allemagne en toute confiance.

Sous le calculateur de salaire, tu trouveras toutes les explications ainsi qu’un guide étape par étape, sur la façon de remplir tes données dans le calculateur.

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Clique ICI pour le calculateur de salaire Allemagne

Déductions de ton revenu brut utilisées dans le calculateur de salaire pour l’Allemagne

En Allemagne, il y a tellement de déductions du revenu brut que le montant restant à la fin peut être faussement élevé pour les nouveaux arrivants. Pourquoi ? Le système allemand d’imposition et d’assurance est assez confus.

Mais tu peux le comprendre quand tu prends le temps de t’informer sur le sujet.

Sujets abordés dans cet article

Avant de remplir le calculateur de salaire Allemagne >>

Le système allemand d’impôt sur les salaires >>

Utilisation du calculateur de salaire >>

Cours de fiscalité en Allemagne >>

Impôt sur les salaires et impôt sur le revenu en Allemagne >>

Changement de classe fiscale en Allemagne ? >>

Comment changer de catégorie fiscale en Allemagne ? >>

L’impôt ecclésiastique en Allemagne >>

Cotisations de sécurité sociale en Allemagne >>

Cotisation à l’assurance sociale en Allemagne >>

Allocation non imposable en Allemagne >>

Bon à savoir avant de remplir le calculateur de salaire Allemagne

Le système fiscal allemand peut être assez compliqué car il est progressif. Il commence à 1 % et augmente progressivement jusqu’à 45 %. Le taux de 42 %, appelé « Spitzensteuersatz » en Allemagne, s’applique à un revenu imposable supérieur à 57 052 € à 270 500 € pour les particuliers.

Taux d’imposition incorporés dans le calculateur qui s’appliquent aux couples.

Les couples peuvent gagner entre 114 103 € et 541 000 €. Malheureusement, il n’existe pas en Allemagne de taux d’imposition fixe que tu puisses appliquer à ton salaire brut. C’est la raison qui rend l’utilisation d’un calculateur d’impôt sur le revenu si bénéfique.

Si tu vis à l’étranger et que tu es sur le point d’entamer des négociations salariales avec un employeur allemand, l’utilisation d’un calculateur de salaire est d’une grande aide.

Surtout si tu connais tes coûts fixes par mois ou le salaire net souhaité que tu aimerais obtenir.

Mais même si tu envisages de déménager d’un autre pays vers l’Allemagne, tu pourrais être intéressé par ton salaire net en raison du système fiscal plutôt compliqué.

Un exemple pour expliquer le calculateur de salaire allemand

J’aimerais te donner un exemple pour le calcul de l’impôt. Je vais supposer un salaire brut mensuel de 3 500 euros dans l’année comptable 2024, la classe d’impôt 3.

Pour cet exemple, je suppose que tu dois aussi payer l’impôt ecclésiastique, que tu n’as pas d’enfants et que tu as une assurance maladie, retraite et chômage.

Exemple :

Tu habites à Berlin, la capitale de l’Allemagne. Le calcul de tes impôts se présente comme suit :

Salaire brut : 3 500 euros par mois

Les taxes que tu paies au total s’élèvent à 155,5 € et se composent de :

  • Supplément de solidarité : 0.00 €
  • Taxe ecclésiastique : 12,84 €
  • Impôt sur le salaire : 142,66 €

Toutes les charges sociales s’ajoutent à 736,75 € et se composent de :

  • Assurance pension : 325.50 €
  • Assurance chômage : 45.50 €
  • Assurance maladie : 285,25 €
  • Assurance soins : 80,50 €

Ton salaire net s’élève à : 2,607.75 €

Salaires confortables en Allemagne

Une question qui revient aussi très souvent est la suivante :

Quel est un salaire confortable en Allemagne ?

Cela dépend aussi principalement de ta ville de résidence. Certaines villes ont un coût de la vie élevé, comme Munich et Hambourg. En même temps, l’Allemagne n’est pas si chère quand on loue un appartement ou une maison à la campagne. En outre, tu peux t’attendre à ce que les autres coûts de la vie, comme la nourriture, soient très stables dans tout le pays.

Dans les chapitres suivants, j’explique l’essentiel pour t’aider à remplir le calculateur de salaire pour l’Allemagne.

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Système allemand d’impôt sur les salaires

Le calculateur de salaire brut-net 2024 pour l’Allemagne ci-dessus utilise les dernières informations et données des autorités fiscales allemandes (Finanzamt).

Dans cet article, j’essaie de résumer tout ce que tu dois savoir pour calculer ton salaire net en tant que travailleur non résident en Allemagne. Je me concentrerai en particulier sur le montant des impôts et des cotisations que tu dois payer lorsque tu travailles en Allemagne.

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Comment utiliser le calculateur de salaire

Pour t’aider à comprendre le calculateur de salaire pour l’Allemagne, je vais te donner un tutoriel étape par étape sur la façon d’utiliser le calculateur de nettolohn.de.

Étape 1 : Saisis ton salaire brut mensuel ou annuel

Tout d’abord, tu dois fournir ton salaire brut mensuel ou annuel – Ihr Bruttolohn. C’est le salaire que tu négocies avec ton employeur car il paiera toujours le salaire brut.

salaire annuel brut dans le calculateur de salaire Allemagne

Étape 2 : Définir la période comptable

L’étape suivante consiste à indiquer au calculateur d’impôt sur le revenu la période comptable- Abrechnungszeitraum. Cette information est essentielle pour calculer tes dépenses fiscales annuelles et mensuelles en fonction du salaire que tu as ajouté dans la ligne ci-dessus.

Monat = Mois

Jahr = Année

période comptable dans le calculateur de salaire Allemagne

Étape 3 : Choisir l’année comptable

Définir la période comptable appropriée est essentiel, car les années fiscales pour les employés s’appliquent toujours de janvier à décembre d’une année. Comme tu peux l’imaginer, il peut y avoir des différences au niveau des impôts ou des taux d’assurance.

Abrechnungsjahr = Année comptable

année comptable dans le calculateur de salaire Allemagne

Étape 4 : Allocation non imposable

Tu dois saisir ton allocation exonérée d’impôt – Jährl. Steuerfreibetrag – dans le calculateur de salaire brut net en ligne, en fonction de ton état civil. Pour les célibataires, l’allocation en 2024 est de 11 604 €, tandis que pour les couples mariés ou les personnes vivant dans un partenariat civil reconnu, l’allocation peut atteindre 23 208 €.

Jährl. Steuerfreibetrag = allocation annuelle non imposable

Allocation non imposable Allemagne

Étape 5 : Choisis la catégorie d’impôt appropriée

Pense à regarder ta fiche de paie (si tu travailles déjà en Allemagne) ou à consulter mon aperçu des classes d’imposition en Allemagne ci-dessous. Choisis la bonne classe d’imposition en fonction de ta situation personnelle.

Ihre Steuerklasse = ta catégorie fiscale

Choisis la catégorie d'impôt Calculateur de salaire Allemagne

Étape 6 : ajoute le reste des informations

Pour utiliser correctement le calculateur d’impôts sur les salaires allemands, ajoute toutes les informations applicables dans le formulaire. Au cas où tu rencontrerais des difficultés avec l’une ou l’autre, réfère-toi à cet article.

Voici la traduction de tous les autres champs :

Zahlen Sie Kirchensteuer ? = Est-ce que tu paies l’impôt ecclésiastique en Allemagne ? / Ja = oui / Nein = non

Ihr Bundesland = ta province en Allemagne

Krankenversicherung = assurance médicale / gesetzlich pflichtversichert = assurance obligatoire / privat versichert = assurance privée / freiwillig gesetzlich versichert = assurance statutaire volontaire.

As-tu des enfants ? = As-tu des enfants ? / Ja = oui / Nein = non / Ihr Kinderfreibetrag = Ta déduction fiscale pour enfants

Ihr Alter = ton âge

Rentenversicherung = Assurance pension

Arbeitslosenversicherung = Assurance chômage

Wöchentliche Arbeitsstunden = Heures de travail hebdomadaires

Anzahl Gehälter pro Jahr = Nombre de salaires par an

PLZ o. Ort Ihres Arbeitgebers = Code postal ou ville de ton employeur

Ihr Beruf = ton métier

Branche des Unternehmens = dans quel secteur d’activité travailles-tu ?

Geschlecht = genre

Berechnen = calcule ton salaire en Allemagne

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Classes d’impôts en Allemagne : Dans quelle catégorie d’impôts te situe le calculateur d’impôts allemand ?

En Allemagne, la classe d’imposition à laquelle tu appartiens dépend de ton statut marital.

La catégorie fiscale à laquelle tu peux prétendre dépend de ta situation personnelle.

Cela aide les employeurs à appliquer les bons taux et les bonnes déductions. Cela signifie qu’ils ne commettent pas d’erreurs lors de l’application des impôts, ce qui pourrait les amener à devoir beaucoup d’argent à la fin de l’année. Ou de payer trop peu sur les chèques de paie de leurs employés.

En outre, il existe d’autres éléments, tels que la surtaxe de solidarité et l’impôt ecclésiastique, déduits des salaires bruts des employés à chaque fois qu’ils reçoivent un chèque de paie.

Classe d’impôt 0

La catégorie fiscale 0 ne s’applique qu’aux personnes qui ne sont pas résidentes allemandes, donc uniquement aux personnes qui vivent à l’étranger mais travaillent en Allemagne.

Cette classe d’impôt spécifique n’est valable que pour les employés résidant à l’étranger et dont le salaire est exonéré d’impôt en vertu des conventions de double imposition.

Ils utilisent un terme particulier pour désigner ces frontaliers. Ils sont appelés « Grenzgänger ». Si aucune convention de double imposition ne s’applique, ils utilisent la catégorie fiscale 6.

Classe d’impôt 1

La classe d’impôt 1 est destinée aux célibataires ou aux contribuables qui ne sont pas ou plus mariés. Par conséquent, cette classe est conçue pour les personnes célibataires, non mariées (ledig), divorcées (geschieden) ou veuves (verwitwet).

Classe d’impôt 2

Les parents célibataires ont la classe d’impôt 2. L’une des conditions est que le parent isolé doit vivre avec au moins un enfant. Dans la classe d’impôt 2, il y a un avantage fiscal dû au montant de l’allègement pour parent isolé, le « Alleinerziehendenentlastungsbetrag ».

Classe d’impôt 3

La classe d’impôt 3 s’applique aux couples mariés et n’est possible que pour les personnes seules ou en combinaison avec la classe d’impôt 5. En général, la personne qui gagne le plus devrait choisir la classe d’impôt 3. La classe d’impôt 3 est celle qui présente les abattements fiscaux les plus élevés et les déductions les plus faibles. En revanche, les déductions de la classe d’impôt 5 sont très élevées.

Classe d’impôt 4

Si tu te maries, tu entres automatiquement dans la classe d’impôt 4. La classe d’impôt 4 s’applique aux conjoints qui gagnent à peu près le même montant, car l’impôt sur le revenu est réparti équitablement. Les couples mariés peuvent changer leur classe d’impôt pour la combinaison de classes d’impôt 3/5 ou 4/4 avec un facteur.

Classe d’impôt 5

Tu n’as droit à la classe d’impôt 5 que si ton état civil est marié. La classe 5 n’a de sens que si ton conjoint gagne au moins 60 % du revenu du ménage ou si tu ne travailles pas du tout. Si vous gagnez tous les deux presque le même salaire, il vaut mieux s’en tenir à la classe d’impôt 4.

Classe d’impôt 6

La classe d’impôt 6 est destinée aux salariés qui ont deux emplois ou plus. Le deuxième emploi (s’il dépasse la limite du mini-emploi de 520€) est toujours imposé selon la classe d’impôt 6. Dans la classe d’impôt 6, les déductions sont exceptionnellement élevées.

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Quelle est la différence entre l’impôt sur les salaires et l’impôt sur le revenu en Allemagne ?

Pour t’aider à comprendre la différence entre l’impôt sur les salaires et l’impôt sur le revenu en Allemagne, il est essentiel de connaître les définitions des deux termes.

La différence entre « salaire » et « revenu », bien qu’elle ne soit pas toujours claire ou absolue, concerne principalement la façon dont ils sont perçus.

Les paiements de salaires ont lieu à intervalles réguliers, comme les paies mensuelles, tandis que les revenus comprennent toute autre forme qui peut te parvenir.

Il peut s’agir de primes pour heures supplémentaires, de paiements sur les dividendes versés par les actions que tu possèdes, ou même de cadeaux !

Le ministère fédéral des impôts « Bundesfinanzministerium » explique que l’impôt sur le revenu est payé pour tout ce que tu as gagné au cours d’une année fiscale, tandis que l’impôt sur les salaires est payé mensuellement en partie par toi et par ton employeur.

Pour te donner un exemple :

Imaginons que tu aies un salaire brut mensuel de 4 000 € et que tu loues occasionnellement un appartement Airbnb pour environ 1 000 € par mois. Dans cette situation, tu devras payer un impôt sur le revenu distinct sur ces 1 000 € supplémentaires, soit sur une base mensuelle, trimestrielle ou annuelle, en fonction de tes négociations avec le bureau local des impôts.

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Puis-je changer de catégorie fiscale en Allemagne ?

En général, comme je l’expliquerai plus loin, tu peux changer de catégorie fiscale, par exemple passer de 4 à 3 ou 5 si tu es marié à quelqu’un. Ce changement est une décision volontaire que tu dois prendre. Tous les autres changements d’impôts se font « automatiquement » en fonction de ton état civil, de ton lieu de résidence ou de ta situation professionnelle.

Comment changer de catégorie fiscale en Allemagne ?

Par rapport au calcul de l’impôt et à la déclaration de revenus, la procédure pour changer de classe fiscale en Allemagne est relativement simple.

Le changement de catégorie fiscale ne s’applique qu’aux couples mariés, et il n’est recommandé que si la personne qui gagne le plus gagne environ 60 % ou plus du revenu total du ménage.

  1. Tout d’abord, je te recommande de te procurer le formulaire « Antrag auf Steuerklassenwechsel bei Ehegatten » (demande de changement de classe d’imposition pour les personnes mariées). Tu peux soit le remplir en ligne ici sur le site du ministère des finances et le télécharger ensuite au format PDF. Si tu préfères remplir le formulaire sur ton ordinateur, tu peux envisager de télécharger le fichier PDF vide ici.
  2. Comme ce document nécessite ta signature et celle de ton partenaire, tu devras l’imprimer et le signer.
  3. Dans un troisième temps, envoie-le à ton administration fiscale locale (Finanzamt) soit par la poste, soit en le déposant dans leur boîte aux lettres.

Ce que tu dois garder à l’esprit

Le changement de classe d’imposition se fera le mois suivant la demande que tu auras soumise. C’est donc à ce moment-là que tu pourras voir une différence dans ton salaire net !

Ce changement n’est possible qu’une fois par an, sauf si l’une des raisons d’une modification fiscale s’applique à ta situation :

  • Le statut d’embauche de toi ou de ton partenaire change et tu n’es plus salarié.
  • Si toi ou ton partenaire êtes à nouveau embauchés en tant que salariés.
  • Toi ou ton partenaire décède
  • Si vous êtes en train de divorcer ou de vous séparer l’un de l’autre.

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Devras-tu payer l’impôt ecclésiastique en Allemagne ?

Le montant de ton impôt ecclésiastique (impôt de culte) dépend des revenus que tu perçois. En plus de ton salaire, il est également dû pour les indemnités de licenciement et les plus-values. Les lois sont réglementées par les États fédéraux dans lesquels ils vivent en Bavière et dans le Bade-Wurtemberg les impôts perçus à 8 %, tous les autres États fédéraux à 9 %.

Quelques congrégations se réunissent elles-mêmes avec l’argent prélevé sur leurs membres. S’ils sont tenus de payer les impôts dus à leur communauté religieuse, cela sera indiqué sur leur carte électronique du gouvernement qui les suit à l’aide d’un employeur paie directement au bureau des gains.

Y a-t-il des cotisations de sécurité sociale en Allemagne dans le calculateur de salaire pour l’Allemagne ?

Si tu travailles en Allemagne, le gouvernement allemand exige que tu verses des cotisations de sécurité sociale obligatoires.

La charge des cotisations est répartie à parts égales entre l’employeur et l’employé – ce qui signifie que ton paiement mensuel total moyen est d’environ 20 à 22 %.

Tes frais seront déduits directement par ton employeur de chacun de tes salaires.

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Quel est le montant de la cotisation à l’assurance sociale en Allemagne ?

Les cotisations sociales suivantes sont prélevées sur les revenus du travail en 2024 :

Les cotisations de l’employeur sont généralement exonérées d’impôt.

L’assurance retraite est à 18,6 %.

L’assurance chômage est à 2,6 %

L’assurance maladie est à 16,3 %

L’assurance soins de longue durée est à 4 %

Toutes ces assurances sont partagées par moitié entre l’employeur et l’employé.

Assurance maladie en Allemagne

Presque tout le monde doit cotiser à l’assurance maladie légale (actuellement, environ 90 % de la population est couverte par un régime GKV).

Ta cotisation est répartie à parts égales entre ton employeur et toi jusqu’à ce qu’elle atteigne ce qu’on appelle la « Gesetzliche Krankenversicherung », qui couvre la plupart des frais médicaux, y compris les traitements hospitaliers, les soins dentaires, les médicaments, etc.

Pour bénéficier automatiquement des prestations de maladie (Krankengeld) et de maternité (Mutterschaftsgeld), tu dois cotiser à l’assurance maladie légale.

Lis ici plus : Meilleure assurance maladie allemande

Assurance maladie complémentaire

Si tu es indépendant ou si tu gagnes plus de 69 300 euros par an, tu peux choisir de souscrire une assurance maladie privée.

Les options d’assurance maladie supplémentaires viendraient en déduction de ton revenu net, comme les soins dentaires premium, l’assurance hospitalisation premium, et autres.

Assurance soins de longue durée

Les Allemands sont tenus de cotiser à un système socialisé d’assurance des soins de longue durée. Cela leur permet de bénéficier de prestations de santé de qualité pendant leur vieillesse, en cas d’accident ou de maladie. Tu es automatiquement affilié dès lors que tu paies pour la couverture maladie légale.

L’assurance dépendance s’élève à un maximum de 4 837,50 € par mois en Allemagne de l’Est et de l’Ouest et est payée pour moitié par toi et pour moitié par ton employeur.

Lis ici plus d’informations sur L’assurance dépendance privée en Allemagne

Cotisations de retraite

L’assurance retraite est obligatoire pour toute personne qui perçoit un salaire en Allemagne. Cette assurance spécifique couvre toutes les maladies et tous les accidents qui peuvent survenir pendant le travail (y compris le travail à domicile).

Certains employeurs paient eux-mêmes cette assurance. D’autres attendent de leurs employés qu’ils cotisent entre 2 et 5 %.

Si ton employeur paie la moitié de l’assurance, tu ne dois cotiser toi-même qu’à hauteur de 1 %.

Assurance chômage

Si ton employeur – pour quelque raison que ce soit – ne te verse plus l’intégralité de ton salaire, prépare-toi à faire ta demande.

En règle générale, tu recevras des indemnités de remplacement de la rémunération ou des indemnités de remplacement du salaire, mais elles sont exonérées d’impôt et soumises uniquement à la réserve de progression (code des impôts).

Bien que ces salaires ne soient pas imposés à 100 %, ils contribuent d’une certaine manière à calculer le montant des autres revenus qui pourraient être imposés en plus avec des pourcentages plus élevés.

C’est pourquoi il est obligatoire de déclarer toutes les indemnités de remplacement de salaire dans ta déclaration de revenus.

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Quel est le montant de la franchise d’impôt en Allemagne ?

Si tu es célibataire et non pacsé, en 2024, l’abattement fiscal de base sera de 11 604 €. Si tu es marié ou pacsé, ce seuil passe à 23 208 €.

Outil alternatif de calcul des salaires

Récemment, j’ai également utilisé un outil alternatif pour calculer le salaire net en Allemagne. Il a été créé spécialement pour les expatriés et il est en anglais.

Jette un coup d’œil sur Arbeitnow.

Conclusion

J’espère que ces informations t’ont été utiles et qu’elles ont permis de répondre à certaines de tes questions sur le système fiscal allemand.

Pour t’aider à calculer ton salaire net, j’ai rassemblé toutes les informations fournies ci-dessus car le système fiscal allemand peut être assez difficile à comprendre si tu n’as pas grandi dans ce pays.

Mon calculateur de salaire peut t’être utile – il te suffit d’entrer ton revenu et de voir quel pourcentage va aux impôts en moyenne. Bon calcul !


Intéressant aussi dans ce contexte :

Salaire moyen en Allemagne – dernières données

Déclaration d’impôts en Allemagne : 49 dépenses déductibles